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中华会计网校 > 开放课堂 > 零基础/会计 > 【免费课】年终结账之增值税与企业所得税收入的差异
【免费课】年终结账之增值税与企业所得税收入的差异
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【免费课】年终结账之增值税与企业所得税收入的差异

价      格: 免费

报名人数:2724/4000人 报名截止:2021-12-22 21:00

课程形式: 直播+录播课 课时数:1.5课时 所属类别: 主管/经理财务实操

课程收益:2021年即将结束,抓住最后一次整改机会,规范做账,防范涉税风险; 本课程由500强财务总监亲自授课,集合了二十多年实际工作经验,通过四大方面,从实际入手,讲述了年终结账的风险点,帮助让学员在短时间内,提高会计技能,积累工作经验,做好企业年终结账工作,快速升职加薪,成为一名优秀的财务主管。
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授课老师

孙立华

孙立华

20年财务从业经验,多年上市500强企业管理经验,历任集团总部财务总监等岗位,具备深厚的财务核算基础,对制定财务部门的组织架构、管理架构、考核制度(KPI)、工作流程及财务部门的相关制度等有独到见解。对进出口、金属事业、机电事业、贸易版等多版块财务处理有充分透彻的认识和实践。能够第一时间掌握会计、税务、稽查前沿信息,专业知识扎实,擅于通过通俗易懂的方式,让您掌握知识,爱上专业,成为会计行业的卓越人才。

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课程安排

直播课程表 直播课程安排
年终结账之增值税与企业所得税收入的差异 2021年12月22日  19:30~21:00
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录播课程表 视频开放时间说明
本课程不提供直播回放,不定期安排直播课,同学根据自己时间进行观看。 本课程不提供直播回放,不定期安排直播课,同学根据自己时间进行观看。
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教学大纲

【课程名称】年终结账之增值税与企业所得税收入的差异
【上课时间】12月22日(周三 19:30~21:00)
【参与方式】免费报名
【课程形式】网络在线直播 
【课程大纲】
第一部分:纳税义务发生时间
1、收入确认总原则
2、委托代销
3、租赁服务
4、预收款方式销售大件货物
5、托收随侍方式销售货物
第二部分:增值税确认收入,企业所得税不确认收入
1、情形一
2、情形二
3、情形三
第三部分:收入确认申报金额差异
1、处置固定资产、无形资产
2、金融商品转让业务
第四部分:年末常见业务举例讲解
1、损益账户的结转
2、货币资金的留存
3、往来账户的核对
4、小数额账户的尾差应对
5、增值税新政下增值税的计算和结转
6、增值税新政下附税的计算
7、小税种计算




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【听课须知】
 1.听课名额有限,报课后请按时登入教室听课;
 2.听课时,请认真听讲,遵守课堂纪律; 
 3.请文明听课,对老师或其他同学不礼貌的学员将被请出直播教室;
 4.请勿发布课程无关信息,违反此规定的学员将被请出教室,严重者将被限制访问正保开放课堂。

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【课程大纲】

课程体系

主要内容

课程收益

版块一:怎样成为财务主管 第一部分:什么是财务主管
第二部分:财务主管应该具备哪些技能
第三部分:财务主管应该具备哪些职称
第四部分:怎样成为财务主管
第五部分:财务主管必知的法律风险
 一、黑名单制度
 二、财务人员必知的法律底线
 三、发生在身体的真实案例
 四、怎样规避法律风险
本版块是财务主管的基础篇,详细讲解财务主管必备技能、职称以及法律风险,帮助学员迅速升职加薪的成为财务主管
版块二、财务主管必会的内账和外账处理 第一部分:内账的处理
 一、认识内账
 二、为什么要做内账
 三、老板眼中的内账会计
 四、怎样做好内账会计
 五、风险与规避
第二部分:外账的处理
 一、认识外账
 二、外账做给哪些人看
 三、谁来监督外账
 四、怎样成为优秀的外账领导
   工作经验分享实例讲解
第三部分:内账与外账的统一
 一、内账与外账的分歧
 二、内账与外账的统一
第四部分:辅助账的利用
 一、什么是辅助账
 二、必须掌握哪些辅助账?
 三、怎样制作辅助账
 四、辅助账的审查
第五部分:一分钟做好领导点赞的各项报表
 一、领导喜欢什么样的报表?
 二、教你快速用EXCEL制作报表
 三、教你快速用WORD制作分析
 四、教你快速用PPT制作图表
 五、将领导拉入你的战队,让他为你点赞
本版块涉及了财务主管最痛点内账的处理,视角清晰的阐述了老板眼中的优秀内账会计,并有效的规避风险。
在外账的处理中,教大家认清楚外帐给谁看?谁来监督?最终成为一个优秀的外账领导。
版块三、财务主管必会的100条业务 一、公司成立及注资(共15笔业务,注意录入金蝶财务软件时凭证的填写)
二、商品采购、入库、销售、出库、结转成本(共24笔业务,注意金蝶财务软件中进,销,存的应用)
三、计算四轮业务的印花税(共4笔业务,知识点:四票业务的印花税的计算和会计处理)
四、销售部日常业务(共9笔业务)
五、会计日常业务(共48笔业务)
 1、支付各项税费(共7笔业务)
 2、支付员工福利(共16笔业务)
 3、公司内部日常业务(共16笔业务)
 4、公司外部日常业务(共9笔业务)
此板块所有的案例均来自于真实的业务,通过原始凭证拍照的方式,从企业初始成立开始讲起,一直讲到月末结账,一气呵成,让学员无缝隙把控核心业务,在商品采购,入库,销售,出库,结转成本,环节更是加入了四轮业务,篇幅较大,直击重点,全面提升财务主管们的工作能力。此板块超大篇幅,真实展示了100笔实力,让学员短期内积累五年的实际工作经验,提高核心竞争力,成为单位的业务精英,老板的左右手。
版块四、关键节点财务主管怎样做 第一部分:月末
 一、什么是月末?月末要干什么?
 二、小长假与大长假的应对
第二部分:季末
 一、什么是季末?季末要干什么?
第三部分:年末
 一、什么是年末?年末要干什么?
此板块非常的接地气,详细的梳理了财务主管工作脉络,做到心知肚明,行动准确,不出纰漏,合理的规划时间,为自己的职业生涯加分。
版块五、多视角分析财务报表 第一部分:财务领导视角审核财务报表
 一、什么是财务报表
 二、财务报表干什么用的
 三、我能从财务报表上看到什么?
 四、工作经验分享实例讲解
第二部分:老板眼中满意的财务报表
 一、老板需要的财务报表是什么?
 二、怎样帮助老板识别财务报表?
 三、老板的话不能全听
 四、正确与老板沟通
 五、为企业老板保驾护航
 六、工作经验分享实例讲解
第三部分:审计视角下的财务报表
 一、什么是审计?
 二、审计审什么?
 三、帮助审计做底稿
 四、工作经验分享/实例讲解
第四部分:税务视角下的财务报表
 一、资产=负债+所有者权益吗?
 二、六项往来中看问题
 三、三项费用中看失误
 四、工作经验分享/实例讲解
第五部分:银行融资的财务报表
 一、什么是企业融资?
 二、银行关注企业什么?
 三、怎样做融资报表--银行的钱不好骗
 四、做假报表--好骗的贷款有高风险
 五、怎样规避银行融资中的财务风险
 六、工作经验分享/实例讲解
此板块内容比较深,对专业技能要求比较高,是本课程的精华之一,它融合了世界500强财务总监多年的领导工作经验,通过五大视角详细的阐述了财务报表的精华,让学员瞬间认清财务报表真面目,掌握精髓所在,在应对财务领导,老板,审计,税务和银行融资中游刃有余,工作能力爆棚,更为以后成为财务领军人物打下坚实的基础。
版块六、全面预算的编制方法(更新) 一、全面预算的基础知识
 1、全面预算的概念
 2、企业为什么要做全面预算
 3、全面预算的重点内容
 4、全面预算的编制方法
二、全面预算的具体要求
 1、全面预算的宗旨
  1.1 全面预算不能影响企业发展
  1.2 年度预度不够怎么办?
  1.3 预算可以更改吗?
  1.4 预算可以调整吗?
 2、全面预算编制流程
  2.1 销售预算
  2.2 生产预算
  2.3 人工成本预算
  2.4 投资预算
三、全面预算与企业内控常见问题讲解
凡事预则立,不预则废。预算是公司必不可少的环节。预算是企业在预测、决策的基础上,用数量和金额以表格的形式反映企业外来一定时期内经营、投资、筹资等活动的具体计划,是为实现企业目标而对各种资源和企业活动所做的详细安排。作为财务人员,我们需要掌握预算编制的方法。此版块带领大家从预算的基础知识开始学习,一步步全面掌握预算的编制方法。
版块七、500强财务总监教你应对税务稽查 (重点讲,直播课时加入大量案例,会计新政,与税务的相处办法,稽查的应对,降低税务关注率)
一、税务机关为什么查您单位?
二、税务机关需要查什么资料?
三、税务稽查重点科目
四、税务稽查重点流水
五、税负率核算及合理性
六、什么是高危预警?高危预警怎么处理?
七、什么是核心征管系统?触发核心征管系统怎么办?
八、珍惜会计人员的个人征信,如果在税务的个人征信出现问题怎么办?
税务稽查是每个财务领导必须掌握的基本功,本版块融合了500强财务总监20多年的与税务稽查斗智斗勇的实际工作经验,堪称税务稽查的活版教科书,他详细的阐述了税务稽查找到你单位的原因,稽查的方法、资料、科目流水、税负率,深入的揭示了高危预警、核心征管、个人征信的重要性以及发生问题后的处理方法,让财务人员在处理税务稽查时,做到心中有数,游刃有余,分清责任,不当老板的替罪羊。
版块八、企业内部控制 前言:
第一部分:内部控制的五大方面
 一、内部监督—内部控制的保证
 二、控制活动—内部控制的具体措施
 三、信息与沟通—内部控制的条件
 四、风险评估—内部控制的重要环节
 五、内部环境控制—内部控制的基础
第二部分:风险评估四要素
 一、目的设定
 二、风险识别
 三、分险分析
 四、风险应对
第三部分:内部控制的目标和原则
 一、内部控制的目标
 二、内部控制的原则
第四部分:资金管理的内部控制
 一、筹资阶段
 二、投资阶段
第五部分:采购业务的内部控制
 一、采购业务的主要风险
 二、采购业务的控制目标
 三、采购业务常见的舞弊情形
 四、采购业务内部控制设计
 五、验收控制流程
 六、付款控制流程
第六部分:销售业务的内部控制
 一、销售业务的主要流程
 二、销售业务的控制目标
 三、销售业务的主要风险
 四、销售业务的内部控制流程
第七部分:存货业务的内部控制
 一、存货管理的风险
 二、存货管理风险的类型
 三、存货管理的内部控制环节
 四、存货管理的职责分离
 五、存货管理的验收控制
企业内部控制不能够影响企业发展,是企业内控的基本原则,此板块中,500强财务总监为您抽丝剥茧,详细的讲述了内部控制的实际操作,帮助学员掌握内部控制的精髓,为企业的发展保驾护航。
版块九、企业经营分析 第一部分:经营分析的意义和目的
 一、经营分析的价值
 二、经营分析的依据
 三、经营分析的原则
 四、经营分析的流程
第二部分:指标分析
 一、偿债能力指标
 二、营运能力指标
 三、盈利能力指标
 四、发展能力指标
第三部分:财务报表分析
主要指标:
 一、货币资金比率
 二、流动负债现金比率
 三、债务现金比率
 四、销售现金率
项目分析:
 一、资产项目分析
 二、负债项目分析
 三、损益项目分析
 四、现金流项目分析
第四部分:财务分析的跳进与跳出
 一、经营,会计与报表
 二、分析与财务分析
 三、跳出财务做分析
此板块是本课程重要亮点之一,它直击了经营分析的意义和目的,让学员知道领导,需要什么样的经营分析,不做无用功。通过指标分析,财务报表分析,财务分析的跳进与跳出,烧脑式的透彻讲解了企业经营分析的专业知识,通过一个个重点科目的分析讲解,让学员领悟经营分析的重点难点,迅速实现零基础到专业的转变让领导点赞。
版块十、企业所得税的筹划与申报 第一部分:企业所得税基本知识
 一、什么是企业所得税
 二、什么是企业所得税筹划
第二部分:怎样让老板对企业所得税筹划满意
第三部分:怎样让税务局对企业所得税筹划认可
第四部分:避免企业税收筹划中发生的常见错误
第五部分:企业所得税的申报
 一、企业所得税申报的时间
 二、企业所得税申报方式
 三、企业所得税申报流程
 四、企业所得税优惠备案注意事项
 五、企业所得税需要报税或留存备查资料要求
 六、企业所得税的实际申报
企业所得税的筹划与申报是每个财务领导必备的基础知识。而咱们做的筹划,怎么能够让领导满意?让税务局认可,同时又避免企业所得税筹划中常见错误,就需要多年的经验积累。500强财务总监引用了大量的实例,推陈出新,以专业的态度,白话的讲法,让您迅速提高企业所得税筹划的能力,成为高手中的高手,让领导对你刮目相看,实现快速的升职加薪。

学员评价

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