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授课老师
注册会计师、注册税务师、高级会计师、美国注册管理会计师;实战型财税辅导专家、资深财税讲师;从事财税工作26年,历任“汽车经销商前50强”集团财务总监10年;现任北京某税务师事务所高级合伙人,带领专业团队走在政策最前沿,任百余家企业高级财税顾问;专注于《企业会计准则》与税收法规研究15年,线上线下培训经验10余年;国内6家知名大学总裁班、EMBA班、MBA班客座讲师;大型央企上市集团、税务机关、教育部大学生能力考试特聘财税讲师;国内30多家培训机构特聘财税讲师;对新会计准则下全盘账务处理、“金税四期”下涉税风险与纳税筹划技巧、内部控制、“业财税融合”的流程搭建有着深厚丰富的实战经验及培训经验,学员累计6万+,为社会培养了大量中高层以上财税管理人才。课程内容专业严谨、政策新、案例多、落地性强;授课风格通俗易懂、由浅入深、由点到面,大量实务案例结合最新政策法规,“零基础”学员也能快速掌握专业技能,突破职场瓶颈,提升财务管理思维,广受学员好评。
课程安排
录播课程表 | 视频开放时间说明 |
1、纳税人、税率、应纳税所得税、利润的形成与分配 | 报课后即可学习录播视频,学习期180天。 |
2、基本原则、补充申报、汇缴前的准备工作、税会差异 | |
3、日常核算与证据链管理--货币资金、存货类项目 | |
4、日常核算与证据链管理--固定资产、无形资产、在建工程、长期待摊、投资性房地产等 | |
5、日常核算与证据链管理、财务档案、扣除凭证的基本要求 | |
6、企业所得税收入的处理:范围、确认、不征、免征 | |
7、企业所得税收入的处理:视同销售、折扣等 | |
8、企业所得税收入处理:无偿赠送、分期收款、租金收入、特殊规定等 | |
9、企业所得税成本费用处理:税前扣除概述、形式要件与实质要件 | |
10、企业所得税成本费用处理:据实扣除 | |
11、企业所得税成本费用处理:限额扣除 | |
12、折旧、摊销的处理 | |
13、资产损失的财税处理 | |
14、金融股权类 | |
15、不得扣除 | |
16、理解误区解读 | |
17、跨年票据 | |
18、票据审核要点 | |
19、应纳税额的计算与复核技巧 | |
20、企业所得税亏损弥补:政策、计算、填报演练 | |
21、税收优惠政策:税率式减免 | |
22、税收优惠政策:税基、税额减免 | |
23、企业所得税月(季)度预缴申报:主要变化、主表如何填报 | |
24、企业所得税月(季)度预缴申报:两张附表填报方法及演练 | |
25、年度汇算表缴申报表填写:了解汇算清缴申报表及其主要变化部分、优惠的方向 | |
26、年度汇算表缴申报表填写:全套汇算清缴37张报表的结构与计算逻辑关系 | |
27、年度汇算表缴申报表填写:汇算清缴申报表详细讲解A000000-A10400 | |
28、年度汇算表缴申报表填写:汇算清缴申报表详细讲解A105000-A10505 | |
29、年度汇算表缴申报表填写:汇算清缴申报表详细讲解A105060-A10509 | |
30、年度汇算表缴申报表填写:汇算清缴申报表详细讲解A107010-A10704 | |
31、适用哪种会计准则,认识永久性差异与暂时性差异、调账相关科目介绍 | |
32、汇算清缴后的账务处理:盈利企业的永久性差异与暂时差异调整-案例与填报演练 | |
09-3 汇算清缴后的账务处理:亏损企业的永久性差异与暂时差异调整-案例与填报演 | |
赠送资料:1、电子版本学习资料2套(请大家自行在听课页面下载);2、与课程配套的2022年汇算清缴电子版演练表格一套; 3、最新税收法规与新企业会计准则文档各一套(共180个文档);4、与企业所得税汇算清缴相关的最新税法文件251个;5、微信群免费答疑。 |
教学大纲
学员评价
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