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授课老师
课程安排
录播课程表 | 视频开放时间说明 |
课前引导视频 | 报课后即可学习录播视频,学习期180天。 |
1、业务核算内容及特点1 | |
2、业务核算内容及特点2 | |
3、最新政策梳理与解读 | |
4、汇算清缴年报的填写1 | |
5、汇算清缴年报的填写2 | |
6、汇算清缴年报的填写3 | |
7、汇算清缴申报表的填写1 | |
8、汇算清缴申报表的填写2 | |
9、汇算清缴申报表的填写3 | |
10、汇算清缴申报表的填写4 | |
11、汇算清缴后账务处理 | |
赠送资料:1、电子版课程讲义;2、购课后添加班主任微信【kfkt001】进入专属课程答疑群 |
教学大纲
一、 物流业和快递业核算内容及特点
1、物流业
2、快递业
3、物流业和快递业的区别
二、2023年所得税最新政策梳理与解读
1、 2023年所得税最新政策解读
2、 国家税务总局关于企业所得税年度汇算清缴有关事项的公告
三、汇算清缴财务报表(年报)的填写
1、 资产负债表
2、 利润表
3、 现金流量表
四、汇算清缴纳税申报表的填写
1、 封面
2、 《企业所得税年度纳税申报基础信息表》(A000000)
3、 《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表(A类)》(A100000)
4、 一般企业收入明细表
5、 一般企业成本支出明细表
6、 期间费用明细表
7、 纳税调整项目明细表
8、 职工薪酬支出及纳税调整明细表
9、 广告费和业务宣传费跨年度纳税调整明细表
10、 捐赠支出及纳税调整明细表
11、 资产折旧、摊销及纳税调整明细表
12、 企业所得税弥补亏损明细表
五、汇算清缴后的账务处理
1、调表不调账
2、汇算清缴后账务处理
3、季度预缴多交的税怎么处理?
学员评价
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