免费问答

A劳务派遣公司按照0.06税率全额开具普通票给B公司，B公司支付给A公司10000元（其中代发工资8000元，管理费2000元） 问题：1.该业务，增值税收入和企业所得税收入都确认为10000/1.06，是否正确？ 2.劳务派遣公司将代发工资计入本公司的工资成本扣除，是否正确？ 3.如果上述2是正确的，那确认工资成本时，是否需要将8000元按照0.06税率换算成不含税金额？ 4.如果全额开具增值税“专用”票，上述增值税收入，企业所得税收入，企业所得税工资成本，是否发生变化？5.劳务派遣，差额计税(1000-950)/(1+5%)*5%=2.38万元(服务费开具50万元增值税专用票，代发工资开具950万元增值税普通票)，开票时，怎么让人知道这两张发票对应某一个劳务派遣业务？因为代发工资的普通发票可能和普通人力资源服务发票混淆，而服务费增值税专用发票会和其它“非劳务派遣”服务费混淆。