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问题已解决
老师，请教个问题，公司2024年发生盈利，弥补了往年的亏损，我没有做会计分录，导致今年的资产负债表未分配利润有100多万，这如何调整，如何做分录呢，季度发生盈利也弥补往来亏损，也是要相应做账调整的对吗，如何调
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不需要做调整
弥补亏损，就是不用做账务处理的
04/22 09:48
84784956 
04/22 09:50
可是资产负债表中未分配利润有100多万呢
84784956
04/22 09:52
未分配利润虚高呀
郭老师 
04/22 09:53
你好，一个是会计利润，一个是税法利润，你看一下你会计上有做错的吗？如果有做错的话，具体的是什么业务？
郭老师
04/22 09:53
他两个可以不一样的。就像有研发加计扣除的一样，你发生了100，你会计上只能做100，但是你税法上允许你抵扣200。他两个不就导致了有差异。
84784956
04/22 09:58
那税务申报时的盈利弥补了往来的亏损后利润不是就没有了不用交企税了，那资产负债表中转入未分配利润了，这不需要做分录调整吗
郭老师
04/22 10:00
不需要，
税法上弥补亏损都不用做账务处理
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