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问题已解决
老师，今年1月勾选了去年的发票用于出口退税勾选怎么入账？去年暂估的库存和成本
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你好，先把去年暂估的红冲。然后根据发票做购进处理
借：库存商品等科目
应交税费—应交增值税（进项税额）
贷：应付账款等科目
05/20 09:27
蜡笔小新 
05/20 09:31
今年结转成本需要怎么写分录，去年分录是借主营业务成本贷库存商品
邹老师 
05/20 09:35
你好，与去年结转成本是一样的分录
蜡笔小新
05/20 09:39
24年的发票那不成了今年的成本了吗？
邹老师
05/20 09:41
你好，因为你今年先红冲了结转成本分录，然后再结转成本（整个过程对今年的成本没有影响啊）
蜡笔小新
05/20 09:45
去年暂估成本8000重新结转实际是6000
邹老师
05/20 09:47
你好，那就需要对去年的成本 进行 调整
蜡笔小新
05/20 09:48
需要怎么调整？分录怎么写
邹老师
05/20 09:49
你好，红冲去年的成本 8000
借：库存商品，贷：以前年度损益调整—主营业务成本
按正确的金额结转 6000
借：以前年度损益调整—主营业务成本，贷：库存商品
蜡笔小新
05/20 10:09
还需要结转把以前年度损益调整结转到未分配利润吗
邹老师
05/20 10:10
你好，是的，是需要结转的
蜡笔小新
05/20 10:14
老师分录写一下
邹老师
05/20 10:15
你好，结转的分录是
借：以前年度损益调整 2000，贷：利润分配—未分配利润 2000
蜡笔小新
05/20 10:17
老师还需要调整去年报表吗？
邹老师
05/20 10:20
你好，需要对去年的财务报表做相应调整处理的
蜡笔小新
05/20 10:38
需要怎么调？调整哪个地方
邹老师
05/20 10:39
你好，调整资产负债表的 存货和 未分配利润栏次
存货增加2000，未分配利润增加2000
蜡笔小新
05/20 14:37
老师看看这个怎么做分录
邹老师
05/20 14:39
不同问题请分别提问，谢谢配合
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