免费问答

老师，成本结转多了，该怎么做分录呢？

你好，成本结转多了，调整分录是 借：库存商品，贷：以前年度损益调整—主营业务成本 

调整成本时，分录上的数是多结转的差额吗？

你好，是的，是这样的

去年9月结转的，还没有做汇算，税务上的报表现在需要修改吗？

你好，税务上的报表，具体是哪个报表？ 

资产负债表和利润表需要修改吗？还是等到申报的时候填？

你好，需要做相应的修改 

现在就修改当时的报表吗？那累计数也不对了，之后申报的报表都要修改吗？

你好，当期的报表的当期数，累计数据都需要做相应的调整 

好的，谢谢！

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老师，我先冲销暂估，然后根据票做购进；之后，把按暂估价结转成本的分录做红字，再按实际成本结转可以吗？这样的话，还需要做以前年度损益调整吗？

你好，涉及损益的科目，需要通过   以前年度损益调整  科目代替 

也就是说，我先冲销暂估，然后根据票做购进；再通过以前年度损益调整 就可以了，老师，对吗？

你好，是的，是这样的

好的，谢谢老师

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