免费问答

老师您好，我有所得税相关问题咨询一下： ①我司发生俞耿涉嫌职务侵占案：A、俞耿牵头，在A--B公司钢材贸易中，因A“信用等级不够”，所以把我司插入其中，形成了A--我司--B的贸易结构，预付款由B--我司--A，最后A收款不发货，我司赔偿了下游B货款解决了危机，2024年我司按账面本金减去相应负债，计提损失52,769,179.06元； ②我司，2024年风险事件发生后，盘点货物发现俞耿涉及的业务中，其储存在常州找纱科技有限公司仓库的3,954吨棉纱、储存在江阴淞铁仓储物流有限公司的15,597.202吨钢材均无，价值合计146466930.60元； 两项损失合计199236109.66元，（2024年审计为“营业外支出”项）请问这部分损失，我汇算清缴时填在哪里合适？重点是我填在哪，是否可确保1.正确；2.我司这损失的2亿在后面年度可作为弥补亏损项，减免我司后面营业的盈利所得税。