问题已解决
请问老师们,我公司将一条流水线出租给另一家公司,现要开电费分割单给对方,只开分割单需要交税吗?比如要收对方2.5元*10000度=25000元,供电局开给我司的电费发票是1.8元*30000度=54000元,我公司是简易计税的一般纳税人,领导的做法是喊我开分割单报税,叫供电局开专票,先抵扣全额(本来我们是不能抵扣的)计入进项税1.8*10000度(对方用的)=18000/1.13*0.13=2070.8元(可抵)余下的4141.59元做进项转出(我司用电),这个做法对不?



是的,就是那样做的,
07/31 15:27

家权老师 

07/31 15:54
你们是简易计税不能抵扣进项的,你们自己的承担的部分全额计入成本,分割的部分做其他应收款-代收代付电费