老师，请问下，我公司付款给a公司货款合计3063697.59元，对方开票给我公司只开了3045075.31元，少了18622.3元的差额对方公司说是分摊费率的金额，请问这个差额我要怎么做分录啊？_税务

问题已解决

老师，请问下，我公司付款给a公司货款合计3063697.59元，对方开票给我公司只开了3045075.31元，少了18622.3元的差额对方公司说是分摊费率的金额，请问这个差额我要怎么做分录啊？

m437092466| 提问时间：10/30 10:19

温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答

郭老师

金牌答疑老师

职称：初级会计师

你好。这是购买的库存商品吗？是的话，一块做库存商品里面一块结转成本。没有发票的这一部分不允许抵扣所得税就行。

10/30 10:26

m437092466

10/30 10:42

是库存商品，意思是我借库存商品2694756.91，借应交增值税进项350318.4，贷应付账款a公司3045075.31吗？那这个差额18622.3是做到费用里面嘛？

郭老师

10/30 10:44

你好，也做到库存商品里面，他也是产品成本的一部分，只不过是没有发票而已呀

m437092466

10/30 10:53

要怎么做进库存商品里啊，人家没有开票给我们，这部分不就不能算库存商品了吗？

郭老师

10/30 10:53

借库存商品2694756.91+18622.3 应交税费，应交增值税倾向350318.4，贷应付账款3045075.31。

m437092466

10/31 10:19

那我应付账款的科目表不是会有余额？这个怎么处理？

描述你的问题，直接向老师提问

免费问答