00:10:00
问题已解决
上期有未抵扣进项税导致账面上未交增值税出出现在贷方，-3971.1，待认证进项税贷方-1704.68，现不允许抵扣公司要注销怎么处理，分录怎么做？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
不能抵扣的进项直接转入营业外支出
11/12 16:10
67156754 
11/12 16:28
不是直接转入成本吗
家权老师 
11/12 16:31
已经销售了可以直接计入成本
阅读 172 温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答 阅读 172
描述你的问题，直接向老师提问相关问答
查看更多-
1、认证进项税 借方 应交税费-待抵扣进项税
贷方 应交税费-待认证进项税额
2、抵扣进项税 借方 应交税费-应交增值税-进项税额
贷方 应交税费-待抵扣进项税
老师，认证和抵扣进项是一起的，分录没必要分开做吧，可以直接这样写吗 借：应交税费-应交增值税-进项税额 贷：应交税费-待认证进项税额
41 -
收到进项发票时
借方：原材料
应交税金-应交增值税-待抵扣进项税额
贷方：应付账款-A公司
月底计提 当月增值税的时候
借方： 应交税金-应交增值税-转出未交增值税
贷方：应交税金-应交增值税-未交增值税
实际勾选抵扣时
借方：应交税金-应交增值税-应交进项税
贷方：应交税金-应交增值税-待抵扣进项税额
次月实际缴纳上月增值税时
借方：应交税金-应交增值税-未交增值税
贷方：银行存款
以上 进项税的业务分录对吗？
719
-
公司清算结束了，应交增值税-进项税额转出 贷方有负数余额，应交增值税-未交增值税 贷方有余额，怎么处理？
350
-
老师，我这个月税控盘抵扣了280元，现在导致未交增值税贷方有280余额怎么处理
71
-
老师，我的进项税未认证就进借应交税费-待认证进项税，认证了未抵扣就借应交税费-待抵扣进项税，贷应交税费-待认证进项税，要抵扣了就借应交税费-应交增值税-进项税额，贷应交税费-待抵扣进项税。做的比较细，可以这样做吗？
949
赶快点击登录
获取专属推荐内容
意见反馈
