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问题已解决
麻烦老师帮我看一下，税务通知税负低，我们24年1月开业到25年10月开票1800万，库存78万，增值税交了1.4万，应该交多少税才算不低，如果要补税，税务会考虑我们的库存吗？我们是做水产品批发，但是营业执照是零售，这个有影响吗？万分感谢！
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有影响
不考虑库存
根据行业计算税负，如果是零售的，税负比批发的要高，批发的1%左右就可以，如果是零售的，得1.5%~2%
但是库存商品的余额不能太高
你们有冻货么
11/26 12:03
七七子 
11/26 12:10
冻货不多，基本是冰鲜的
郭老师 
11/26 12:11
新鲜的库存还得考虑合理不合理
七七子
11/26 12:13
如果按毛利6%算，我们也达不到1%的税负，我们毛利没有这么高的
郭老师
11/26 12:15
那你按照你怕查账吗？如果你们不怕查的话，那你们不补税要求查账就行
七七子
11/26 12:17
按10%的毛利，税负才0.9%
七七子
11/26 12:23
那如果要补税的话，我们要怎么补，怎么做账呢，麻烦老师了
郭老师
11/26 12:27
毛利太低
购入的所有的都能取得到专票吗？
进项转出借主营业务成本等
贷应交税费应交增值税，进项转出
借应交税费应交增值税进项转出
贷应交税费查补税款，
借应交税费查补税款贷银行存款
七七子
11/26 12:40
采购发票有的，那是直接在网厅填报进项税转出，第一次碰到这种事情，感谢老师解答
郭老师
11/26 12:41
这个看你税务局有些是直接进项转出就可以了，然后补税
七七子
11/26 12:42
开票金额1800乘以毛利率乘以税率减去已交的税=要补交的
郭老师
11/26 12:48
转出就可以的，一般补交税款要么做收入，要么进项转出。
七七子
11/26 12:55
或者做无票收入申报
郭老师
11/26 12:59
做无票收入，你怎么平应收账款？
七七子
11/26 13:02
那还是只能进项转出了
郭老师
11/26 13:04
最好是做进项转出
七七子
11/26 13:23
好的，谢谢老师
郭老师
11/26 13:23
不用客气，工作愉快
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