00:10:00
问题已解决
滞纳金在所得税预缴表里怎么反映？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
滞纳金记营业外支出 所得税报表没有的不填写
2019 07/12 18:01
84785001 
2019 07/12 18:02
滞纳金需要记入预缴税款里的营业成本吗
84785001
2019 07/12 18:04
玲老师 
2019 07/12 18:24
不记 滞纳金记营业外支出
84785001
2019 07/12 18:26
利润表记营业外支出 最后的利润总额假如是5 那预缴所得税 是不是要把滞纳金记入营业成本 这样两张表的利润总额才能一致
玲老师
2019 07/12 18:30
所得税的报表是不考虑计算关系的
玲老师
2019 07/12 18:30
所得税的报表是按利润表对应项目直接填写的
84785001
2019 07/12 18:31
那最后的利润总额数字要和利润表利润总额数字一致吗？
玲老师
2019 07/12 18:55
是的 所得税报表的利润总额就是从利润表里抄过来的 一样的
84785001
2019 07/12 18:58
一样的话和滞纳金不允许税前扣除没关系是吧
玲老师
2019 07/12 19:06
税务的滞纳金不能税前扣除
84785001
2019 07/12 19:09
那利润表的利润总额是扣去滞纳金的 同样填到所得税预缴利润总额 不就是税前扣去滞纳金了吗
玲老师
2019 07/12 19:13
季度预缴是正常填写申报的，汇算清缴的时候不能税前扣除。
84785001
2019 07/12 19:14
明白了
玲老师
2019 07/12 19:25
不客气的！ 如果您这个问题已解决请给老师点五星好评！祝您工作学习愉快！
阅读 0
描述你的问题，直接向老师提问
意见反馈
