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老师好，公司10月份买的电脑金额3981.39,税额517.58，11月份勾选抵扣，请问怎么做账
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你好 你们是一般纳税人的话 借固定资产 3981.39 进项税517.58 贷银行存款 3981.39+517.58 你们销项税有发生 你们月末要做结转
2019 12/04 19:36
84784958 
2019 12/04 19:40
10月份没有抵扣，也没有销项，11月份抵扣，11份有销项，10就做这一笔就行了是吗，那11月抵扣时需要做什么分录吗
meizi老师 
2019 12/04 19:44
你好 意思是10月收到了发票 不做认证抵扣 。在11月里面去认证抵扣的意思的话 那么你10月： 借固定资产 3981.39 应交税费-待认证进项税517.58 贷银行存款 3981.39+517.58 11月做：借应交税费-应交增值税-进项税517.58 贷 应交税费-待认证进项税517.58
84784958
2019 12/04 19:49
也就是说，没认证是受到的发票都放在借：应交税费――待认证进项税额里面，抵扣那个月转到贷方应交税费――待认证进项税额里面，对吧
meizi老师
2019 12/04 19:56
你好 嗯 是的 这样来 因为认证了到时就要当期申报抵扣的
84784958
2019 12/04 19:58
如果是服务费呢，10月收到服务费的进项发票，11月抵扣，怎么做分录
84784958
2019 12/04 20:01
而这个服务费也是我们的成本
meizi老师
2019 12/04 20:07
你好 一样的做分录 你把固定资产换成成本就行了
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