00:10:00
问题已解决
我司19年12月成立，一直没有业务，发生了部分费用记在管理费用-开办费，现在所得税汇算清缴，管理费用为负数无法填入104000期间费用明细表，请问开办费负数要如何正确填写
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，不是负数填写，你这个要是小型微利企业期间费用表是不需要填写，不是，你直接管理费用 其他填写就可以，正数填写不是负数，之后纳税调整表扣除下面其他纳税调增，税收金额为0 账载金额为你开办费，后续经营期纳税调增就可以
2021 05/13 08:14
84784991 
2021 05/13 09:12
利润表的管理费用是负数，如果104000表管理费用按正数填写，跟财报比对也不能通过吧
maize老师 
2021 05/13 09:19
负数，你们咋是负数，之前开办费多做？？
84784991
2021 05/13 09:24
利息高于费用，费用就是手续费，都入了开办费
maize老师
2021 05/13 09:36
这个负数提交不了，我建议是，改多做一笔计提费用，借管理费用 开办费， 贷其他应付款等，这个调为正数做汇算清缴，经营期时候纳税调减，记得把这个扣除下拉，先汇算清缴正数填写，申报
84784991
2021 05/13 09:54
今年一月份，按报表交了一点点所得税的，按汇算清缴是不需要再交了，如果调正了那还得退税啊
maize老师
2021 05/13 10:02
那你这个满足小型微利吧，期间费用不需要填写 不满足，你这个负数填写不了，先调为正数填写，再去纳税调增表扣除下面其他纳税调增，调没有退税就可以 没有办法，你这个负数提交不了
84784991
2021 05/13 10:12
这家公司是一般纳税人，但一直没有业务，后期应该会注销，今年一月季报的时候减免了大部分所得税，平时收入就是利息，支出就是手续费，按说应该默认为小微企业吧
maize老师
2021 05/13 10:19
是的，是小型微利期间费用表不用填写，你这个对应交了话，那你这个就直接别的都不用填写，根据利润表填写主表，去提交吧，
84784991
2021 05/13 11:36
还有一个问题，另一家公司连续三年亏损，2020年度利息收入较多，今年1月减免后缴纳了一点所得税，现在汇算清缴，弥补以前年度亏损后，提示退税，申请退税方式有退税，抵欠，先抵后退三种，请问具体退税的步骤是什么？
maize老师
2021 05/13 11:42
你好你税局说这个 退税查账吗，你们 查经的起查吗，是申报之后，去我要办税，退税管理下面去申请汇算清缴退税，你们现在就有提示？？？原则现在没有提示啊，汇算清缴申报没有提示啊
84784991
2021 05/13 11:59
金额不大，主表上面显示退税，这个可以不退吗，或者有其它什么方式可以不退？还是说税局不通知，我们就不用去退税了？
maize老师
2021 05/13 12:05
可以直接纳税调整表上去扣除下面其他调增 不去退税，你应补退税额不是负数才可以不退税，你是负数，后续一般都会打电话要求你们申请退税或者是这个去调为0
84784991
2021 05/13 14:50
这个调不了吧，这么多年就今年才交了几十块钱所得税，以前年度亏损还有几十万没弥补
maize老师
2021 05/13 14:54
这么大亏损？那去申请退税吧，
阅读 844
描述你的问题，直接向老师提问
535
意见反馈
