问题已解决

老师,图一、二是10月税款计提,图三是11月税款缴纳,缴款后又修改报表,有进项税额加计抵扣,就把税款退回了,我这个怎么做账

84785005| 提问时间:2021 12/09 16:09
温馨提示:如果以上题目与您遇到的情况不符,可直接提问,随时问随时答
速问速答
V1ckynine老师
金牌答疑老师
职称:初级会计师,中级会计师
你好,加计抵扣的进项税额退回来的税,可以冲减你的未交增值税并结转至营业外收入
2021 12/09 16:44
84785005
2021 12/09 17:55
我是服务业进项税加计10%,这个怎么写分录,和退回来的钱怎么冲减,您给我写分录吧,谢谢
V1ckynine老师
2021 12/09 20:14
借:应交税费-未交增值税  贷:银行存款       其他收益(营业外收入)  小企业会计准则就用营业外收入
84785005
2021 12/09 20:34
我现在是加计有留底
V1ckynine老师
2021 12/09 20:38
你好,有留底的情况就按照这么做: 借:应交税费——应交增值税(加计抵减)  贷:营业外收入——减免税费
描述你的问题,直接向老师提问
0/400
      提交问题

      您有一张限时会员卡待领取

      00:10:00

      免费领取