问题已解决
老师,你好!我们公司租的员工房租,代开的专票。我们实际付了5656,发票开了5826这个怎么做账,抵扣的时候可以全额抵扣吗?



你好,公司租的员工房租,属于福利费,不可以抵扣进项的,
实际付了5656,发票开了5826。
借 管理费用-福利费
贷应付职工薪酬
营业外支出
借 应付职工薪酬
贷 银行存款
2021 12/25 10:17

84784948 

2021 12/25 10:19
房租不可以抵扣那水电费也不能抵扣吗?这个不能抵扣抵扣联怎么处理

紫藤老师 

2021 12/25 10:20
你不需要认证抵扣的,直接入账

84784948 

2021 12/25 10:21
那之前的好像都抵扣了 这个要调过来吗?有的人说可以有的人说不可以

紫藤老师 

2021 12/25 10:21
都抵扣了,那么进项转出

84784948 

2021 12/25 10:23
分录怎么写了,水电费能不能抵扣了

紫藤老师 

2021 12/25 10:24
借 管理费用-福利费
贷 应交税费-应交增值税(进项税额转出)

84784948 

2021 12/25 10:25
那增值税申报表那边如果抵扣了也要一起转出了吧!之前是别的会计做的,我现在有点懵

紫藤老师 

2021 12/25 10:26
你好,对的,你的理解是对的

84784948 

2021 12/25 10:28
好的,我先去看看

紫藤老师 

2021 12/25 10:28
好的,加油哈,棒棒哒

84784948 

2021 12/25 10:28
水电费专票也是一样的不能抵扣,只能做费用借;管理费用贷;银行存款是吧

紫藤老师 

2021 12/25 10:29
水电费专票也是一样的不能抵扣

84784948 

2021 12/25 10:54
能不能直接记,借;管理费用
贷;银行存款了房租和水电费

紫藤老师 

2021 12/25 10:54
借 管理费用-福利费
贷应付职工薪酬
借 应付职工薪酬
贷 银行存款

84784948 

2021 12/25 10:56
还是要写两步哦!

紫藤老师 

2021 12/25 10:56
你好,对的,你的理解是对的