免费问答

这样分录对吗

你好，你提供的分录形式上是正确的 

是在外地外管税，是用预缴还是已交

你好，如果是一般纳税人，预缴增值税税款计入  应交税费—应交增值税（已交税金）明细科目核算  （是针对这个回复有什么疑问吗）

如果外管税开了发票，没有开外管证没有预缴呢？怎么做分录呢

你好，是实现了收入开具了发票，需要做收入分录的意思？ 

对，我们公司去外地经营，开了发票，没有开外管证，没有预缴税费，怎么做分录呀

你好 借：应收账款等科目 ，贷：主营业务收入 ，  应交税费—应交增值税（销项税额）

不是这个，是税没有交

在外地经营开了发票，没有预缴税款，不需要做任何分录是吗？

你好，收入分录就是这样做分录啊 税没有交，在销项税额贷方体现就是了 

我们不是欠外地税务局税吗？

2%的外管税没交呀

你好，在外地经营开了发票，没有预缴税款，那就应当向机构所在地申报纳税的 

当月没有预缴不用做账吗？

你好，当月没有预缴，就不需要做预缴税款分录，只需要做收入分录 就好了啊

跟你说回去好累，那个外管税是必须要在项目所在地税务局交的，你不懂吗

你好，我懂建筑业外出经营预缴税款 1，正常情况下，是先办理外经证，然后去项目所在地预缴税款，然后根据实现的收入情况回机构所在地开具发票 2，你单位现在的情况是在外地经营开了发票，没有预缴税款，这种情况不属于上面的情况，应当向机构所在地申报纳税的 

2%税款半年内补齐就行是吧？现在不需要任何分录是吗

你好 1，当月没有预缴，就不需要做预缴税款分录, 2，在外地经营开了发票，没有预缴税款，就没有补齐的说法，回到机构所在地正常申报纳税就是了。