问题已解决
17年的账做错了,18年又改错了,23年怎么调



你好具体的哪里有问题
2024 03/23 07:18

DL151902412 

2024 03/23 07:20
就是会计17年把印花做成管理费用,18年没有通过以前年度损益调整而是直接冲的17年的费用,现在23年要怎么调

郭老师 

2024 03/23 07:25
别修改了
金额不大的做当年的费用可以

DL151902412 

2024 03/23 08:07
但是这个涉及到那笔印花入无形资产,并且18年没有交过印花税

郭老师 

2024 03/23 08:14
印花税不做无形资产,它单独的做税金及附加
你现在调整
借以前年度损益调整,贷以前年度损益调整

DL151902412 

2024 03/23 18:34
但是就是你这个正确的会计分录18年做错了,当时会计做的直接冲17年的费用,没走以前年度损益调整

郭老师 

2024 03/23 18:45
你好,你现在做的话,借以前年度损益调整贷以前年度损益调整

DL151902412 

2024 03/23 21:19
还需要进未分配利润吗?你的意思是23年改18年改错的账借以前年度损益调整贷方也贷记以前年度损益调整

郭老师 

2024 03/23 21:34
不需要的,做上面的就已经完整了。

DL151902412 

2024 03/23 22:01
那18年改错的不调整嘛,相当于18年会计改错了,18年没产生印花税她直接冲红的

郭老师 

2024 03/23 22:25
冲了吧
时间太长了不值当的修改了