问题已解决
您好老师,请问建筑行业项目在异地预缴增值税及附加税,怎么记账?月末需要结转吗?用预缴的增值税抵扣销项应该怎么记账?



借应交税费预缴增值税附加、税贷、银行存款
周末回企业所在地,和你企业的业务一块借税金及附加。贷应交税费附加税,
借,应交税费应交增值税,转出未交增值税,贷应交税费未交增值税。
2024 05/23 10:00

67589152 

2024 05/23 10:05
老师不好意思我没太看明白

67589152 

2024 05/23 10:06
月末结转预缴税费应该怎么填写

郭老师 

2024 05/23 10:06
你好,月末不需要结砖鱼胶。你次月申报抵扣了之后再做
借应交税费未交增值税,贷应交税费预交增值税。

郭老师 

2024 05/23 10:06
他的意思就是用预交来抵扣这个未交。