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你好老师,问:我们公司自已可以补缴房产税吗?有一项房产入账日期是24年,现在想在税务系统把需要的税款含滞纳金一起交了。
文文老师
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提问时间:04/12 11:47
#税务师#
可以的,按房产税税源采集与申报
阅读 82
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3月发2月的工资,自然人个税是申报3月,在4月7号以前报?
文文老师
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提问时间:04/12 11:29
#税务师#
3月发2月的工资,自然人个税是申报3月,在4月15号以前报
阅读 76
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请指教一下,勾选的报关单计算的退税额100,与左上角提交申报的数据90万不符,右下角没有正式提交。如何查找,除了自检。是生产出口企业,退税额小与留底,应退100要,无余额免抵
sara张老师
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提问时间:04/12 10:10
#税务师#
您好 您发的图片我看都是零
阅读 88
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老师,请问公司买了一辆车。实际购买价格低于机动车发票开票金额,怎么做账
宋生老师
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提问时间:04/12 10:06
#税务师#
你好,要么按实际重新开票,要么将差额计入营业外收入
阅读 73
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出口退税额是会计算到净利润吗?
余前老师
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提问时间:04/11 20:37
#税务师#
出口退税不会影响到净利润,借:其他应收款-出口退税,贷:应交税费-出口退税额
阅读 79
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老师您好我想咨询一下人力资源公司一般纳税人开具增值税专票,在申报增值税申报表时候是按照6个人全额申报交税,还是按照扣除代收的工资和申报及公积金后的差额确认收入申报增值税?
周老师
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提问时间:04/11 20:10
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 这里针对人力资源外包业务,一般纳税人是按照扣除代收的工资和申报及公积金后的差额确认收入申报增值税 祝您学习愉快!
阅读 89
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请问老师,单位让外面的人写文案,1月 7月 8月每次支付300-600元 全年累计支付了1900元。请问需要让个人开发票吗?如果不开发票企业所得税汇算清缴前能扣除么?
apple老师
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提问时间:04/11 20:08
#税务师#
同学你好。 合理的做法是, 要请外面的个人开发票的, 如果不开发票,不能税前扣除的,
阅读 85
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请问,个税手续费返还,正确的是入其他业务,还是营业外。
高辉老师
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提问时间:04/11 18:47
#税务师#
你好,计入到营业外收入 如果一般纳税人,需要缴纳6个点增值税
阅读 127
收藏 1
老师。请问2025第一季度企税申报能直接用2024年的亏损弥补吗
宋生老师
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提问时间:04/11 18:32
#税务师#
你好,系统正常是不弥补的,一般要到第三季度。
阅读 81
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老师您好,一般人,进项大于销项很多,是因为往期少报了无票收入,现在怎么解决这个问题呢
文文老师
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提问时间:04/11 17:39
#税务师#
现在可确认申报未开票收入
阅读 86
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老师您好,汇算清缴前还能补报24年的无票收入吗?一般纳税人,如果补报收入有未勾选认证的进项票怎么认证抵税呢?谢谢老师还能不能抵扣呢
宋生老师
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提问时间:04/11 17:27
#税务师#
你好,你要补的话只能去更正四季度的所得税和增值税申报 然后再汇算清缴补,不能直接补在汇算清缴上面。 另外你补报的话也不能够再抵扣进项。
阅读 86
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老师,24年12月暂估无票收入1万,25年1月开票10万,收款10万,请问怎么做分录?把24年暂估冲掉
宋生老师
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提问时间:04/11 17:26
#税务师#
你好,你25年借应收账款等,贷以前年度损益调整应交税费交增值税 金额写负数。
阅读 77
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ktv申报文化事业建设费,包房收入得申报文化事业建设费,按摩椅收入需要申报文化事业建设费吗?按摩椅收入科目记入其它业务收入还是营业外收入?
宋生老师
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提问时间:04/11 17:24
#税务师#
你好,一般包房收入是需要的但是按摩椅的话可以不用
阅读 79
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权益法下,通过投资收益调整长投成本,是否需要纳税调整?
家权老师
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提问时间:04/11 16:56
#税务师#
没有实际收到的就做纳税调整
阅读 77
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长期股权投资的公司注销,投资损益,能税前扣除吗
宋生老师
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提问时间:04/11 16:48
#税务师#
你好,可以的,可以扣除。
阅读 75
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老师 公司成立的时候8月份就有一笔账 11份开始做账 可以把 8月份的那笔帐 直接做到11月份吗?
文文老师
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提问时间:04/11 15:21
#税务师#
可以把 8月份的那笔帐 直接做到11月份。
阅读 77
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小规模纳税人,公司2024年预先充值餐饮卡,2024年用公司款已预付,消费一次用充值卡取得一张发票,2025年用充值卡消费,又取得一张发票,这个算2025年费用还是2024年费用
朴老师
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提问时间:04/11 14:51
#税务师#
对于小规模纳税人公司充值餐饮卡的费用归属问题,应按照实际消费情况来确定。2024年消费取得发票的部分,计入2024年费用;2025年消费取得发票的部分,计入2025年费用。 根据相关规定,企业购买、充值预付卡,应在业务实际发生时税前扣除。在购买或充值环节,预付卡应作为企业的资产进行管理,购买或充值时发生的相关支出不得税前扣除。
阅读 78
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你好,我想咨询一下,环境监测的公司甲方 ,环评公司乙方,可以签订什么合同
文文老师
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提问时间:04/11 14:47
#税务师#
可以签订环境监测合同
阅读 79
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你好,老师,公司的活动板房及能移动的水泥房需要交房产税吗
东老师
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提问时间:04/11 14:46
#税务师#
公司的活动板房及能移动的水泥房是否缴纳房产税,需根据具体情况判断: - 通常不征收的情况:如果是在基建工地为基建工地服务的临时性活动板房和能移动的水泥房,比如作为施工人员的宿舍、办公室、材料仓库等,不论是施工企业自行建造还是由基建单位出资建造交施工企业使用,在施工期间,一般免征房产税。另外,若活动板房和能移动的水泥房不符合“房产”定义,即不具有屋面和围护结构,不能遮风避雨,不可供人们在其中生产、工作、学习、娱乐、居住或储藏物资,就不属于房产范畴,不征收房产税。 - 可能征收的情况:如果活动板房或能移动的水泥房符合“房产”定义,并且不在免税的临时性建筑范围内,比如企业将其作为长期的办公场所、生产车间、仓库等经营性用途,或者在基建工程结束后,施工企业将临时性房屋交还或估价转让给基建单位,那么应当从基建单位接收的次月起,依照规定征收房产税。 不过,各地税收政策可能存在差异,具体是否缴纳房产税,建议咨询当地税务机关以获取准确的答复。
阅读 74
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给企业做汇算清缴,资产和负债审计要注意啥事项呀?
sara张老师
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提问时间:04/11 13:45
#税务师#
资产主要涉及固定资产无形资产的折旧是否符合税法要求,负债要看 比如说应付职工薪酬工资薪金 贷方如果有余额 就表示有未支付的工资,汇算清缴前没有发放,需要做成本费用的调增?
阅读 72
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研发人员缴纳的工会经费 计入那个科目?
郭老师
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提问时间:04/11 13:24
#税务师#
新企业会计准则,研发支出,其他的管理费用
阅读 93
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公司研发17个项目 人工社保我可以按照发生额 直接平均分摊吗?
小菲老师
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提问时间:04/11 12:27
#税务师#
同学,你好 是可以的
阅读 87
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请问老师,单位购买车辆,验车费和车内的装饰,2200元,可以放到固定资产车辆一起。作为固定资产核算么
宋生老师
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提问时间:04/11 12:05
#税务师#
你好可以的,操作没问题。
阅读 67
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如果自己买进来的二手车,现在卖给客户,二手市场给他们开0.5%,我们给他们开增值税票3%,那客户要根据哪一张发票入账
文文老师
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提问时间:04/11 11:49
#税务师#
我们给他们开增值税票3%, 客户要根据我们给开具的发票入账
阅读 69
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4月招聘1名残疾人,是怎么计算抵扣残疾人保障金的比例,生效时间是以产生发工资 或残联备案那个时间为准?
宋生老师
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提问时间:04/11 11:48
#税务师#
你好,这个一般是与你签订的合同或者你买社保的时间开始算。
阅读 79
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企业汇算清缴,资产和负债类审计,要关注什么?
宋生老师
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提问时间:04/11 11:44
#税务师#
资产类: 货币资金:核对银行对账单,盘点库存现金,检查收支凭证。 应收账款:函证大额款项,核对账龄,评估可收回性。 存货:实地盘点,核对账实,检查计价方法和减值准备。 固定资产:实地观察,核对增减手续,检查折旧计提。 负债类: 应付账款:核对供应商对账单,函证大额负债,分析长期挂账。 借款:检查借款合同,函证余额,核对利息计算。 职工薪酬:检查工资计提与实际发放是否一致。 应交税费:核对计提与缴纳情况,确保税务合规
阅读 73
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企业汇算清缴时候,资产负债需要关注什么?
文文老师
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提问时间:04/11 11:38
#税务师#
注意下,资产总额是否超过5000万
阅读 65
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你好老师,税二里有房产税这一章吧,介绍的详细吧
文文老师
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提问时间:04/11 11:35
#税务师#
是的,税二里有房产税这一章,较详细
阅读 66
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老师,一般户被列为久悬户,账户余额55元被银行扣走,会计分录计入哪个科目
文文老师
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提问时间:04/11 11:26
#税务师#
借:财务费用-手续费 贷:银行存款
阅读 64
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老师我们是一家执行事务合伙人,向有限合伙企业收取管理费,因为项目期比较长,先预收费用,每年确定收入,但是因为疫情项目进展缓慢并且不理想 一直挂预收账款没有确定收入,我能写个说明,或者补充协议,把项目期延长,按项目期确定收入可以吗?
董孝彬老师
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提问时间:04/11 11:17
#税务师#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
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