关闭
免费问答
问答首页
话题广场
精华问答
登录
注册
发现问答
分享他人的知识经验
最新回答
热门回答
类别:
全部
实务
税务
初级职称
中级职称
CPA
税务师
CMA
建筑
事业单位
财务软件
Excel
自然人投资多家公司,股权转让2家,一家赚所得200万已征税,另一家转让亏损100万,是否可相抵后纳税?还有一家是关闭注销,收回投资亏损100万,是否可抵
东老师
|
提问时间:07/10 19:09
#税务#
您好,不能相互抵,需要分别交税
阅读 40
收藏 0
企业政策性搬迁中,营业外收入如提前腾空奖励250万元,在实际收到时需要确认为当期的应税收入。至于5年后(即2030年)所得税年报A105110表填写的搬迁收入项目,确实应当与合同约定的内容保持一致,包括土地厂房补偿款、机器设备搬迁补偿、人员停工损失、提前腾空奖励以及赔偿出售房产损失等各项金额。我的疑问是搬迁收入-搬迁支出会引起重复征税,如何避免?
朴老师
|
提问时间:07/10 18:59
#税务#
避免重复征税的关键是按政策规范核算搬迁收支: 1. 搬迁收入和支出暂不计入当期应税所得,在搬迁完成年度汇总清算; 2. 严格区分搬迁支出(仅含搬迁费用、资产处置支出,购置资产支出不得扣除); 3. 专项核算收支,准确记录资产计税基础,利用5年搬迁期限递延纳税,确保收支匹配清算,不重复计税。
阅读 33
收藏 0
酒厂从农民手中收购的高粱能够计算抵扣进项税,但是在你们的税一《经典题解消费税的综合题一没有这样做
朴老师
|
提问时间:07/10 18:56
#税务#
同学你好 是我们会计学堂的吗
阅读 31
收藏 0
企业所得税季报的营业成本包不包括期间费用
文文老师
|
提问时间:07/10 17:18
#税务#
营业成本 不包括期间费用
阅读 38
收藏 0
有进项留底税放到哪个科目,直接留在进项里面可以吧,不用结转到未交增值税里面 销:800 进:1000 借:销800 贷: 进800 这样进项里面余额剩200,下个月需要再转出可以的吗
家权老师
|
提问时间:07/10 16:43
#税务#
月末先计算 应交增值税=本月销项税-(本月勾选认证进项-本月进项转出) -上月留抵 如果应交增值税小于0,是留抵税,不做任何分录; 如果大于0,需要交税就是以下分录 借:应交税费-增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税 下月交税分录 借:应交税费-未交增值税 贷:银行存款
阅读 24
收藏 0
老师 我代帐了一个企业类型为 有限责任公司(自然人独资) 的公司 这样的公司法定代表人的工资薪金 可以在企业所得税前扣除吗
家权老师
|
提问时间:07/10 16:37
#税务#
可以的,没问题的哈
阅读 32
收藏 0
公司销售一辆二手汽车 销售给A当时没有开具发票,A 又销售给了B B去过户的时候开具了一张二手车行的发票6000元 请问公司怎么来申报增值税
宋生老师
|
提问时间:07/10 16:26
#税务#
你好,公司按销售申报。你是小规模吗
阅读 24
收藏 0
国有企业对下属100%全资子公司以实物资产注资,税务上会涉及哪些税费?业务有没有相关的政策说明呀?同属于国有资产以实物注资需要按照视同销售缴纳税费吗?(出资方为一般纳税人,实物资产为16年单位划拨至出资方的无产权证公租房资产。)
姜再斌 老师
|
提问时间:07/10 16:25
#税务#
本月支付当月货款的60%,支付上月货款的30%,支付上上月货款的10%
阅读 45
收藏 0
出资方是一般纳税人,实物资产为早起单位划拨到出资方的没有产权证的公租房资产。
文文老师
|
提问时间:07/10 16:20
#税务#
你好,具体问题是什么呢?
阅读 23
收藏 0
老师:您好!小型微利企业按季申报企业所得税,有税怎么记账?需要计提吗?
家权老师
|
提问时间:07/10 16:10
#税务#
计提汇算所得税 借:所得税费用 贷:应交税费-所得税 交税 借:应交税费-所得税 贷:银行存款
阅读 31
收藏 0
在环保税申报实操上面卡住了,主要的问题有三个。第一:产排污系数基础信息采集表中产污系数和排污系数是一样的值吗?第二申报计算时的计算基数该如何确定?第三排污系数法不是应该由投入原材料数量乘以产污系数减去环保设备去除污染量等于污染物排放量吗?为何与电子税务局申报计算方式不一致?
朴老师
|
提问时间:07/10 15:36
#税务#
...
阅读 36
收藏 0
收到油费发票怎么入分录
文文老师
|
提问时间:07/10 15:22
#税务#
借:管理费用-油费 贷:银行存款
阅读 77
收藏 0
我们公司有个演出项目需聘请演员4个月,他们的排练费要按月发放,不帮他们买社保,请问他们的排练费是按工资还是劳务报酬申报个税?
家权老师
|
提问时间:07/10 15:13
#税务#
那个是按劳务报酬申报
阅读 51
收藏 0
总公司设立的分公司,分公司有注册资本吗
刘艳红老师
|
提问时间:07/10 14:56
#税务#
您好,没有,这个分公司没有的
阅读 35
收藏 0
送货过来的运费
家权老师
|
提问时间:07/10 14:54
#税务#
那个计入库存商品
阅读 34
收藏 0
老师,您好,我想问一下就是航空公司运输客户,给我们开的增值税专用发票可以抵扣吗,之前都是行程单,现在给开票了
文文老师
|
提问时间:07/10 14:47
#税务#
开的增值税专用发票可以抵扣
阅读 39
收藏 0
老师 我们签定了一个充电站的运行维护合同,请问这个交印花税按哪种交
刘艳红老师
|
提问时间:07/10 14:36
#税务#
您好,这个按承揽合同来交
阅读 35
收藏 0
公司是在建设存储仓库中,这个月收到当地市政府给予的2万项目建设推进奖励,这个收入需要申报增值税和企业所得税吗
文文老师
|
提问时间:07/10 14:34
#税务#
这个收入,不需要申报增值税 按利润总额申报企业所得税
阅读 31
收藏 0
请问老师我们公司捐赠给大学教育基金的钱怎么做账的,附件需要什么
刘艳红老师
|
提问时间:07/10 14:26
#税务#
借:营业外支出 贷:银行存款 附银行回单就可以
阅读 27
收藏 0
老师,我们公司是建设冷链仓储仓库的,目前是建设中,同时也开展贸易业务,主要是开展免税业务,本月有开展购进可抵扣的专票贸易业务,同时公司本月也给下游开具了一般纳税专票,这个月申报增值税专票部分销项可抵扣进项,多余销项部分可用前期留抵进项税吗,前期留抵都是用于工程建设的进项税产生的留抵
郭老师
|
提问时间:07/10 14:24
#税务#
建房屋的这个不是免税业务,对应的可以抵扣。如果既有免税的,还有不免税的,能分出来的免税的对应的不允许抵扣,分不出来的可以全部抵扣。
阅读 32
收藏 0
你好,零售电子产品的企业,收到油费入什么科目
宋生老师
|
提问时间:07/10 13:59
#税务#
你好这个你可以记入管理费用或者销售费用
阅读 115
收藏 0
老师,总公司亏损50万,总公司持股51的子公司盈利30万,现在子公司的另外一个股东,吃货49的要转让,请问,怎么缴纳个人所得税
朴老师
|
提问时间:07/10 12:49
#税务#
子公司 49% 股东转让股权时,个人所得税与总公司盈亏无关。根据 “财产转让所得” 项目,以股权转让收入减除股权原值和合理费用后的余额为应纳税所得额,适用 20% 的税率计算缴纳。公式为:应纳税额 =(股权转让收入 - 股权原值 - 合理费用)×20%。若转让价格明显偏低且无正当理由,税务机关有权核定股权转让收入
阅读 33
收藏 0
企业税申报的人数是个税系统中的人数吗还是交社保的人数
刘艳红老师
|
提问时间:07/10 12:42
#税务#
您好,是看个税申报的人数
阅读 39
收藏 0
老师 我们给别的企业提供了一些流动资金 都是关系户 然后没有协议也没有利息 这种情况要按视同来计交6%的增值税吗
文文老师
|
提问时间:07/10 11:56
#税务#
存在核定利息交6%增值税风险
阅读 56
收藏 0
老师 请教一下 银行借款合同 授信额度1亿 期限2年 在此期限内 使用多轮一亿 缴纳印花税时 是按授信额度一亿缴纳 还是 按实际使用金额 缴纳 谢谢
宋生老师
|
提问时间:07/10 11:53
#税务#
你好这个是按授信
阅读 41
收藏 0
老师 我公司借出去一笔钱 60万 到期会给我们支付一些利息 这部份利息的销项税 我可以用我手里的进项抵扣吗
文文老师
|
提问时间:07/10 11:26
#税务#
可以用我手里的进项抵扣。
阅读 35
收藏 0
老师,您好!营业账簿印花税按次申报有滞纳金吗?
家权老师
|
提问时间:07/10 11:04
#税务#
那个是在次年1月申报,逾期申报才有滞纳金的
阅读 49
收藏 0
购买对方公司的二手车,对方公司给我们公司开了发票,二手交易市场也开了同样金额的发票,这样开对不
刘艳红老师
|
提问时间:07/10 10:45
#税务#
您好,可以的,他们不开,用二手市场的也可以入账
阅读 32
收藏 0
老师您好,我问一下,外购的烟酒做业务招待要视同销售,那应该怎么合理入账呢
文文老师
|
提问时间:07/10 10:35
#税务#
外购的烟酒做业务招待,不要视同销售 直接入招待费
阅读 31
收藏 0
老师,我们在大润发购买的盐,油,八宝粥,方便面啊这些,需要交印花税吗?另外一项物业管理开出去的票要不要交印花税?
文文老师
|
提问时间:07/10 10:30
#税务#
你好,以上二项,不用申报印花税
阅读 44
收藏 0
上一页
1
2
3
4
5
...
500
下一页
搜索专区
没有你想要的答案,搜索一下试试?
速问速答
没有找到问题?直接来提问
免费专区
财税问答
免费试听
免费题库
免费直播
免费资料