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首笔出口退税申报流程员怎样?我们要发票报销
董孝彬老师
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提问时间:06/20 10:21
#税务#
您好,1.出口退税申报流程,资格认定:完成进出口备案后,需在电子税务局或税务机关办理 出口退(免)税备案 (一般是线上办理)。 系统操作:安装或登录电子税务局/退税申报系统,录入出口明细(报关单、发票等)和进货明细(采购发票),系统自动关联数据并检查换汇成本。 发票处理:增值税专用发票需在 增值税发票综合服务平台 勾选 退税认证 ,状态显示 已认证/已稽核 后方可使用。 申报步骤:预申报是生成数据上传税务机关,根据反馈修改问题。正式申报是确认数据无误后,打印申报表,整理资料(如报关单、发票、合同等,按关联号装订),通过电子税务局提交(或线下提交至税务局,具体以当地要求为准)。 审核通过后,税务机关出具通知,退税款通常1-3个月内到账。 2.发票报销重点,确保发票抬头、品名、数量、金额、税率等与实际交易、报关单完全一致。发票需完成 退税勾选认证 且状态为 已认证/已稽核 。按企业财务制度审批后入账,发票是退税的关键凭证,需与报关单、合同等单证匹配留存备查。
阅读 4
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首笔出口退税申报流程员怎样
宋生老师
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提问时间:06/20 10:19
#税务#
你没明白你意思,这个跟发票报销没什么关系呀。 你说的发票报销是什么发票?你如果购买的货物的话,正常让对方提供发票就好了
阅读 8
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老师 问下,比如4月销售方开具的发票,6月发生退货,4月那张蓝字发票还未被抵扣认证,6月发起红字信息确认单开具红字发票时候是直接开出来吗,需要对方确认吗。或者说什么情况下开具红字发票无需对方确认,提交了直接开具
家权老师
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提问时间:06/20 10:08
#税务#
对方没有勾选就可以直接红冲
阅读 36
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营业执照上有电器辅件销售可以开镀锌管吗
文文老师
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提问时间:06/20 10:04
#税务#
营业执照上有电器辅件销售可以开镀锌管。
阅读 22
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老师您好,请问一下组价里面加10%是为什么呢?
朴老师
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提问时间:06/20 09:56
#税务#
这里加的 10%是消费税中的“超豪华小汽车零售环节消费税税率” ,在进口超豪华小汽车时,进口环节消费税计税需把生产(进口)环节消费税和零售环节消费税合并考虑,组价公式里要包含这两部分税率(生产/进口环节税率 + 零售环节税率 ),所以会出现 25%(假设是该小汽车生产/进口环节消费税税率 ) + 10%(零售环节税率 ) 。
阅读 27
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老师,您好!请问:差旅费中,有车辆通行费,而该车不属于本公司的,请问可以报销入差旅费吗?
文文老师
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提问时间:06/20 09:56
#税务#
若是偶尔 ,可以报销入差旅费
阅读 38
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老师,23题怎么做?
郭老师
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提问时间:06/20 09:21
#税务#
你好,165650+17098)÷1.01×1%,等于1809.39。选择第一个,因为小规模,现在3%的税率按照1%来征税
阅读 25
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老师好,请问土地租赁需要交房产税吗
家权老师
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提问时间:06/20 08:46
#税务#
那个不需要交房产税的
阅读 47
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中国居民企业A在境外进行了投资,控股了甲国 B1、乙国B2,持股比例分别为50%、100%;B1持有丙国C1公司50%股份,B2持 有丁国C2公司50%股份;C1、C2分别持有戊国D公司40%、25%股份;D公司持 有戊国E公司100%股份。 A公司税前会计利润为1250万元,B1公司税前会计利润为1000万元,B2 公司税前会计利润为800万元,C1公司税前会计利润为600万元,C2公司税前 会计利润为850万元,D公司税前会计利润为200万元,E公司税前会计利润为 500万元。甲国企业所得税率30%,乙国20%,丙国25%,丁国10%,戊国15%。 各国的预提所得税率均为10%。以上各公司未分配利润均为20%。请计算居民企 业A应缴纳的企业所得税
朴老师
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提问时间:06/20 02:19
#税务#
同学你好 稍等我看下
阅读 84
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不动产登记后取得物权,这里说的登记指的是办理不动产权证吗
刘艳红老师
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提问时间:06/19 19:58
#税务#
您好,是指到不动产中心登记了
阅读 85
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计算个人所得税
乐伊老师
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提问时间:06/19 19:53
#税务#
同学你好,正在解答,请稍等
阅读 89
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老师,导出来的发票信息特定业务栏栏变成了农产品,开票时也未选择农产品,就很奇怪
宋生老师
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提问时间:06/19 19:00
#税务#
你好,是不是货物的编码选的农产品。
阅读 60
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老师这里不理解,梦想成真的财务与会计
朴老师
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提问时间:06/19 17:16
#税务#
同学你好 具体是哪里不理解
阅读 34
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老师好,确认收入是不是得马上开票呢,
文文老师
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提问时间:06/19 17:09
#税务#
那倒不是,可当月开票,也可次月开票
阅读 50
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出租企业与租赁企业不签整租模式,能不能给企业开房租费发票呢?
文文老师
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提问时间:06/19 16:47
#税务#
可以的,能给企业开房租费发票
阅读 23
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我公司聘请一名多媒体设计人员,设计费为30万,他名下没有公司及工作室,他也不愿意以个人名义开发票给我公司,因为个税要按劳务报酬缴纳,有没有其它可以解决的办法呢?
宋生老师
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提问时间:06/19 16:45
#税务#
你好,说实话,没有。因为不是他想怎么样就能怎么样的。 建议你换个人或者换家公司
阅读 40
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销售货物的增值税纳税义务发生时间是?
文文老师
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提问时间:06/19 16:38
#税务#
通常为货物发出的当天或收到销售款或者取得索取销售款凭据的当天
阅读 33
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交进口关税和进口增值税的会计分录是什么,要计提吗?
文文老师
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提问时间:06/19 16:30
#税务#
计算应缴纳进口关税时: 借:材料采购/商品采购等 贷:应交税费——应交进口关税 实际缴纳进口关税和进口增值税时: 借:应交税费——应交进口关税 借:应交税费——应交增值税(进项税额) 贷:银行存款
阅读 41
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个体户销售二手房应征哪些税,税率是多少?
文文老师
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提问时间:06/19 16:22
#税务#
增值税 5%,城建税等附加12%,还可能涉及土地增值税
阅读 33
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你好老师,员工上家公司内退仍继续交社保,入职新公司只发工资可以吗?怎么申报个税
文文老师
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提问时间:06/19 16:15
#税务#
入职新公司只发工资可以 按工资申报
阅读 46
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选择哪个答案
明琪老师
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提问时间:06/19 16:11
#税务#
下午好亲看下哈稍等
阅读 44
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对方公司开具自产自销农产品发票,我方已经抵扣,但后面对方被税务局稽查,不具备开具资格,我方有责任吗
家权老师
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提问时间:06/19 16:09
#税务#
那么你们抵扣的进项做转出就行
阅读 74
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那个税按2000还是7000申报
文文老师
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提问时间:06/19 15:36
#税务#
你好,具体的情况是怎么样的
阅读 37
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老师好,某国企国投集团下属AB两个集团公司,其中B集团孙公司c公司为三级公司,注册资本5000万元,并未实缴,根据要求要将B集团C公司无偿划转给A集团公司,成为A集团公司的子公司,己经完成资产清查,请问A集团公司如何账务处理?及涉及哪些税务风险?
朴老师
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提问时间:06/19 14:29
#税务#
一、账务处理(同一控制下无偿划转) 按 C 公司账面净资产,借 “长期股权投资 ——C 公司”,贷 “资本公积 —— 资本溢价” 。若需承接实缴,后续实缴时借 “长期股权投资”,贷 “银行存款” 。 二、税务风险 企业所得税:若不符合特殊性税务处理(如无合理商业目的等 ),需按公允价值确认所得缴税;符合条件(同一控制、无对价等 )可暂不缴税,需备齐资料(方案、控制证明等 )。 印花税:按股权账面净资产依万分之五贴花,部分地区国企无偿划转或有免税政策,需关注。 其他:实缴义务若未约定清,可能引发股息扣除等争议;若划转资产(非股权 ),无偿赠送需视同销售缴增值税 。
阅读 60
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小规模企业,从种植单位购进蔬菜,再进行销售,免税吗?能开免税发票吗?
文文老师
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提问时间:06/19 14:25
#税务#
从种植单位购进蔬菜,再进行销售,免税,能开免税发票
阅读 36
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a公司(一般纳税人)与b公司(小规模纳税人)签订委托书,a公司将房子运营及管理全权委托给b公司,b公司出租给其他企业,哪个公司开票?
家权老师
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提问时间:06/19 14:09
#税务#
A公司收款就由A公司开票
阅读 67
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农林牧渔企业在股权变更中印花税免征吗?
暖暖老师
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提问时间:06/19 13:47
#税务#
你好,没有这个优惠得印花税
阅读 23
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你好老师,请问一下,我们三月份开出去一张专票,现在需要给对方退回一半款项,发票该怎么办
宋生老师
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提问时间:06/19 13:43
#税务#
你好,发票可以开红字发票冲减
阅读 63
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老师,请问我们股东以知识产权入股进行注资,需要交20%的个税吗?那如果以后转让的时候还需要再交个税吗?
朴老师
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提问时间:06/19 13:32
#税务#
股东以知识产权入股注资,可能需要缴纳 20% 的个人所得税。根据财税〔2015〕41 号文规定,一般情况下应按照 “财产转让所得” 项目缴纳个税。但如果是以技术成果投资入股,根据财税〔2016〕101 号文,可选择递延纳税政策,投资入股当期可暂不纳税。 后期转让股权时,若入股时选择了递延纳税政策,需按股权转让收入减去技术成果原值和合理税费后的差额,依照 “财产转让所得” 项目,按 20% 税率缴纳个人所得税。若未选择递延纳税政策,转让股权取得的现金收入应优先用于缴纳尚未缴清的税款
阅读 56
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带有“建筑服务”字样的电子发票(增值税专用发票)跟普通的数电专票有什么不同?带有建筑服务字样的发票能开非建筑服务例如绿化修剪,排水沟清洁的项目?
家权老师
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提问时间:06/19 11:37
#税务#
建筑服务必须开带有“建筑服务”字样的电子发票。你说的那样业务可以开
阅读 44
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