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第二问选什么
暖暖老师
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提问时间:11/10 22:35
#税务#
你好需要计算做好了发给你,
阅读 77
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66.一般借款的时间权重为什么是9/12
小锁老师
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提问时间:11/10 21:25
#税务#
是这样的,2024年本来是一年,但是题目9月到11月停工,停工期间不计入
阅读 231
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请问老师,如果一家生产型出口企业的出口退税率从13%下降到9%,那能说这家企业增值税多交了4%吗?
郭老师
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提问时间:11/10 20:10
#税务#
如果你的进项税额是13%的话,对的是的, 如果是9%的话没有影响的
阅读 239
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创业投资企业个人合伙人的所得税政策。选择年度所得整体核算方式,取得的股息按股息所得交个税。股权转让所得按经营所得缴纳个税。这是税二的处理方式。 涉税实务处理方式:股息和股权转让都按经营所得缴纳个税。请问老师哪个才是对的
朴老师
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提问时间:11/10 18:43
#税务#
根据《财政部 税务总局 国家发展改革委 中国证监会关于延续实施创业投资企业个人合伙人所得税政策的公告》(财政部 税务总局 国家发展改革委 中国证监会公告 2023 年第 24 号)规定,创业投资企业选择按年度所得整体核算的,其个人合伙人应从创投企业取得的所得,按照 “经营所得” 项目、5%-35% 的超额累进税率计算缴纳个人所得税。 也就是说,无论是股息所得还是股权转让所得,在选择年度所得整体核算方式时,都应按照 “经营所得” 缴纳个税,所以涉税实务处理方式是正确的。
阅读 28
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老师您好!我们2023年汇算清缴利润295万,税务说是接近300万的临界点了,让我我们调增到300多点按25%交企业所得税,那么前面享受6税2费的优惠都要补缴吗,补什么时间段的呢?
朴老师
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提问时间:11/10 17:22
#税务#
不需要补缴已享受的 “六税两费” 优惠,2023 年 1-6 月的减免仍有效,从 2023 年 7 月 1 日起停止享受即可。
阅读 51
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老师帮我看看D
朴老师
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提问时间:11/10 17:13
#税务#
要理解选项 D,需结合破产债权申报的规则分析: 根据破产法规定,债权人在破产财产最后分配前补充申报的债权,仍属于破产债权,但需要承担此前已进行的分配程序中,自身未及时申报导致的不利后果(比如不能参与此前的分配,只能就剩余财产按比例受偿)。 而选项 D 表述 “债权人在破产财产开始分配后补充申报的债权不能作为破产债权”,这与法律规定不符,因此 D 选项错误。
阅读 25
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自有房产出租2年,按年收租金,当年申报房产税计税依据是1年租金还是2年租金
文文老师
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提问时间:11/10 16:51
#税务#
当年申报房产税计税依据是1年租金
阅读 28
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老师,您好!配件按套买进来,可以按吨开票给客户吗?
刘艳红老师
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提问时间:11/10 16:16
#税务#
您好,开的大类还是一样的吗?
阅读 49
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你好 一张进项5021.68 一张销项1161.72 这种情况怎么抵扣 多余咋整
暖暖老师
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提问时间:11/10 16:12
#税务#
你好形成留抵税额,下月继续抵扣
阅读 28
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这个题选什么
朴老师
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提问时间:11/10 16:09
#税务#
甲对丙间接持股 48%(60%×80%),应确认所得 = 5500×48%×(250/365)≈1808 万元
阅读 39
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个人出租住房缴纳增值税吗?
文文老师
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提问时间:11/10 16:08
#税务#
个人出租住房,代开普票,月租不超过10万,不用交增值税
阅读 30
收藏 0
这个B选项对不对
朴老师
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提问时间:11/10 16:04
#税务#
年折旧额=60/10=6(万元) 年营业现金净流量=(18-15)x(1-25%)+6=3x0.75+6=2.25+6=8.25(万元) 计算投资回收期 投资回收期=初始投资额:年营业现金净流量=60 /8.25 ≈ 7.27(年)
阅读 33
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老师,您好!请问去年一笔管理费用多记了2万,现在注销登记2万,是记入“以前年度损益调整”呢还是记入“管理费用”呢?
刘艳红老师
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提问时间:11/10 15:56
#税务#
您好,计入以前年度损益调整这个
阅读 59
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单位职工派驻公司其他库点长期驻库,发放的伙食误餐费需要计提个人所得税吗?有文件依据吗?
文文老师
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提问时间:11/10 14:49
#税务#
若无发票,要并入申报个税
阅读 31
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特使权收入的计算是不是算错了,不是2000-800=1200吗,为什么是2000*(1-20%)
郭老师
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提问时间:11/10 13:22
#税务#
计算综合所得这些特许权稿酬报酬,不管超过4000还是没有都是× 80%
阅读 27
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老师注销资产负债表上利润是负数-585.03银行是325.03,往来其他应付是910.06,其他都为0,这个往来怎么给他为0啊
郭老师
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提问时间:11/10 13:20
#税务#
借其他应付款910.06贷银行存款325.03,营业外收入585.03。
阅读 49
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老师,D是属于应付账款还是其他应付款呀
家权老师
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提问时间:11/10 11:41
#税务#
通常是计入应付账款科目,按会计准则的逻辑是购入原材料,库存商品,设备的才计入应付账款,其他计入其他应付款
阅读 124
收藏 1
老师,请问没有售价,取同类价,哪些是按平均价格计算应纳税额,哪些是按同类最高价计算应纳税额?
朴老师
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提问时间:11/10 10:52
#税务#
先按实际入库清单,将原暂估总额拆分到具体商品明细,补充分类。 查明贷方余额原因(暂估与实际差异等),红字冲销原错误暂估,再按正确金额重新暂估或凭发票入账,确保数量与金额匹配,消除贷方余额。
阅读 220
收藏 0
老师,请问下,收到一笔美菜打的货损赔偿款355元,金蝶云中做了其他出库出去,但是其他出库对应不上这个355的明细,然后我在金蝶云中怎么手工调这笔钱,不会让它影响到应收款明细里美菜货款的期末余额?
郭老师
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提问时间:11/10 10:43
#税务#
差额放到营业外收支里面。
阅读 79
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1到8月通过灵活用工核定征收赚钱 9月份注册了个体户,那灵工这部分收入需要进入c表吗? 个体户注册后10月份有开发票
小菲老师
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提问时间:11/10 10:35
#税务#
同学,你好 不需要的
阅读 14
收藏 0
2008年发生保修费,感觉容易误导让人觉得是今年卖的已经发生的,出的容易误解 应该说明是之前的还是当年销售出去的,不然确认,如果当年卖了发生了免费保修费是不是应该少确认啊
朴老师
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提问时间:11/10 10:00
#税务#
确认预计负债仅与当期销售额和预计费率相关,实际发生的保修费是冲减预计负债余额,不影响当期确认金额。本题中 20×8 年销售额 200 万元,按平均费率 5% 计算,应确认预计负债200×5% = 10万元,选 D。
阅读 140
收藏 1
老师 请教下 跨境电商公司一张报关单如何申请分批办理出口退税业务
郭老师
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提问时间:11/10 09:36
#税务#
你好,是9810出口模式的吗?
阅读 13
收藏 0
老师 自然人报税系统这里弹出来这个下载的什么意思啊 还有本月我们职工的工资薪金不超5千 为啥还提示未填写专项附加扣除啊
暖暖老师
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提问时间:11/10 09:22
#税务#
你好这个你填写上试试就可以,系统提示的
阅读 275
收藏 1
这个公益性捐赠不是只能再汇算的时候才能扣除吗
家权老师
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提问时间:11/10 09:11
#税务#
那个平时预交就可以扣除的
阅读 246
收藏 1
老师,公司租房子, 合同是以个人名义租的 但是这个人是二房东 和房产证上的信息不符 没法去税务局代开 所以他直接找了一个家政公司开的1%生活服务大类的生活费的普通发票,这样在税务上合规嘛?
家权老师
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提问时间:11/10 09:05
#税务#
那个不合法的,属于虚开发票
阅读 245
收藏 1
这题第二问怎么做
暖暖老师
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提问时间:11/10 06:57
#税务#
查询个人储蓄存款:仅限查税收违法案件,须经设区的市、自治州以上税务局局长批准。 题目的答案是B对
阅读 172
收藏 2
老师,一遇到加计摊销我就犯糊涂,您能结合这个题给我梳理一下思路吗?
小林老师
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提问时间:11/09 22:56
#税务#
你好,正在回复题目
阅读 490
收藏 2
终止确认原债权账面价值利息算3个月是为什么?
钟存老师
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提问时间:11/09 22:45
#税务#
因为题目告诉的是三个月期限 商业承兑汇票
阅读 457
收藏 2
为什么就对标的资产减值2000 不确认预计负债了?亏了所以不履行合同了?
朴老师
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提问时间:11/09 22:34
#税务#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 461
收藏 0
老师,这道题答案我看不懂,能不能帮我解答一下做这种题的解题思路
朴老师
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提问时间:11/09 22:25
#税务#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 473
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