00:10:00
问题已解决
老师您好，A公司2023年6月将持有的B公司100%股权共1000万元出资额，以1000万元转让给受让方C公司，当时没有申报企业所得税，现在如何更正2023年的企业所得税年报？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，你这个如果确实没有盈利，可以不用更正的。
05/12 16:58
过过过 
05/12 16:59
现在SHUIJU要求更正2023年企业所得税年报
宋生老师 
05/12 17:00
你好，是不是不同意你们转让的价格
过过过
05/12 17:01
SHUIJU说当时漏报企业所得税，要求现在更正，并提供佐证材料
宋生老师
05/12 17:03
你好，你们转让的时候，做的什么分录。
过过过
05/12 17:04
当时这1000万应该是没有实际支付
宋生老师
05/12 17:05
你好，你转让的时候，做了什么分录了。
过过过
05/12 17:06
没有做分录，现在怎么处理
宋生老师
05/12 17:08
你好，你这个，要根据23年5月B公司的所有者权益计算这个值多少钱，然后再确认投资收益，补充更正申报所得税
过过过
05/12 17:09
老师，可以具体说下怎样计算吗？
宋生老师
05/12 17:10
你好，你先看下，23年5月B公司的所有者权益，金额是多少。
宋生老师
05/12 17:10
你们占有多少股权比例。
过过过
05/12 17:12
老师，SHUIJU要求A公司更正年报，B公司的账我看不到呢
过过过
05/12 17:12
股权100%
宋生老师
05/12 17:13
你好，如果你们是他的100%投资方，你连他的报表都不能看？你们是母公司啊
过过过
05/12 17:19
老师，过后我去查23年5月B公司的所有者权益是多少，如果知道了所有者权益金额怎样算呢
宋生老师
05/12 17:20
你好，然后按所有者权益的金额转让就行。
过过过
05/12 17:21
老师，假如所有者权益500万，A公司2023年6月将持有的B公司100%股权共1000万元出资额，以1000万元转让给受让方C公司，要怎样更正企业所得税年报？
宋生老师
05/12 17:24
你好，这样的话，就比较麻烦，得看你是什么时候亏损到只剩500万的，要确认每年的投资亏损金额。
然后到23年的时候，你将500万的投资，1000万卖了，等于这个赚了500万，要填入A105030 投资收益纳税调整明细表
过过过
05/12 17:32
老师，当时没做凭证的话，补录凭证怎么做
宋生老师
05/12 17:33
你好，得看你是什么时候投资的，可能不止涉及修改一年了。
阅读 285
描述你的问题，直接向老师提问
760
意见反馈
