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资产负债表是累计的吧和自己额外的做表格应收应付对不上是正常的吧就是减掉预收和预付之后对不上也很正常的吧就是现在的情况，就是说我额外做的那个应收应付表格对不上，它那个就是财务软件里面应收应付就减掉预收预付之后的金额，就是对不上。然后应收应付呈现了一个负数状态。我们老板就不相信我？

就是你去看你的科目余额表里面明细应付账款里面有没有在借方的，有的，他就会给你放到预付账款 然后应收账款里面有没有代发明细余额的？比如A公司的B公司A是在借100b是在贷方20，那你应收账款在资产负债表是100，预收账款是20。

我看科目余额表里，应收是负数应付也是负数

这家厂有个问题就是他外加工的发货有个几百万没开出库单

出现了负数就代表在相反的方向有余额 一般他是不会出现负数，他都是借方或者贷方显示 应收账款负数就是借方负数，就是贷方余额 这个工厂买了材料，然后让A公司给他加工，把这个材料发给对方吗？

就是我们一直在付对方加工费然后吧也没出库所以计入预收预付了

对方没有跟你提过货物或者是服务做预付账款，然后没有做孕妇预付账款的用应付账款

是的老师

借应付账款 贷银行存款， 这个应付账款再借方，有余额就在预付账款里面显示

我是对比了之前前任会计有点搞不懂为啥我能把应收应付做成负数

可以，你和这个企业挂着哪个科目 一直都要用哪个科目 或者是不设置预收预付的应收应付代替

但是我好像大致知道为啥我会做成负数了，因为我们给别人加工一直在给别人付加工费，但是一直坐在应付账款的负数里，然后别人加工好直接发走我也没有做收入和应收，别人付钱我一直计入应收的负数

就是我们卖产品给B，找A加工一直在给对方付加工费但是A厂没有给我们费用明细所以应付是负数，然后B也一直在给我们付钱所以应收也是负数没有做收入

是啊 应付负数表示提前支付给对方的 应收负数，表示提前收别人的