问题已解决
老师 短期借款需要设置二级明细科目吗?(设置贷款公司名称)



短期借款需要设置二级明细科目,如具体的公司或贷款银行
2019 06/14 10:14

84785013 

2019 06/14 10:18
但是上一年没有设置二级明细科目,现在设置二级明细是不是不行啊?

江老师 

2019 06/14 10:21
是的,这个可以用另外一个科目作为新科目使用,如“短期借款(新)”

84785013 

2019 06/14 10:27
我公司向东风公司还贷款20万,然后东风公司退货5万保证金 这两笔分录怎么做呢

江老师 

2019 06/14 10:29
1、借:短期借款——东风公司200000
贷:银行存款200000
2、借:银行存款50000
贷:其他应收款——东风公司保证金50000

84785013 

2019 06/14 10:37
老师,其他应收款是不是就挂着账了呀 然后怎么处理啊

江老师 

2019 06/14 10:39
肯定是前期付款时
借:其他应收款——东风公司保证金50000
贷:银行存款50000
现在收回款项平账