问题已解决
老师好,小规模企业开了票,不超15万,确认收入做凭证时,应交税费金额不用交,在结转时就有转出未交增值税的这个凭证 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税。次月申报后,还要不要做:应交税费-应交增值税 贷:营业外收入 这个凭证呢?



要做:应交税费-应交增值税 贷:营业外收入 这个凭证
2022 01/18 18:38

84784955 

2022 01/18 18:39
是在次月做,对吧

冉老师 

2022 01/18 18:43
你好,是的,次月申报后做的

84784955 

2022 01/18 18:47
营业外收入明细科目写什么呢

冉老师 

2022 01/18 18:48
营业外收入明细科目写报废或者其他

84784955 

2022 01/18 19:05
这个摘要写什么呢

冉老师 

2022 01/18 19:38
摘要写结转某某科目即可的