问题已解决
老师,你好!咨询个问题,购买方:已认证已做退留抵退税跨年的增值税专票,销方要红冲,双方怎么做账务处理?



购买方需要开红字信息表,销售方开红字发票
购买方借应付账款
贷库存商品
应交税费应交增值税进项转出
销售方借应收账款、负数
贷利润分配未分配利润负数
应交税费负数。
2022 04/21 15:44

84785007 

2022 04/21 15:47
购买方已经做了留抵退税的,

郭老师 

2022 04/21 15:47
转出就可以的,他退了税款,他正常这一次开了红字发票,如果没有抵扣的就经常交税。

84785007 

2022 04/21 15:47
购买方还做一笔什么账务处理

郭老师 

2022 04/21 15:47
该怎么做还是怎么做,没有进项的,没有留底的,让他交钱就行。