免费问答

上个月已经做了委托其他单位发工资的分录[借：应付职工薪酬，贷：其他应付款。借：管理费用，贷：应付职工薪酬，收到的是对方开来的收据]，那么本月收到对方开来的代发工资和代缴社保、公积金的收据，并且扣除上月多收的两百元分录应该怎么做呢？