问题已解决
老师好,小规模纳税人,2季度申报未kp收入,3季度冲红了部分二手车销售发piao,应将负数未开kp收入填入pu票栏,但其金额>已开具pupiao金额,负数系统无法通过,大厅建议4季度再申报冲红收入,但4季度专普不超过30万,怎么处理比较合适



专票的第一行和第二行里面填写,然后普通发票的在第10行里面填写。这个是扣除了之前的负数收入之后
这个得去税务局申报。
2024 12/24 15:00

我再睡五分钟 

2024 12/24 15:03
老师,因为不够起征额,普票金额填在了免税栏,冲红的这部分填哪里呀

郭老师 

2024 12/24 15:09
红冲的部分在第10行里面填写

我再睡五分钟 

2024 12/24 15:13
老师想问下,填在第十免税栏,下面的应纳税额和减征税额怎么计算填写,冲红的这部分增值税已经缴纳,怎么填才能退回来,

郭老师 

2024 12/24 15:15
那你税务局那边给你退税吗?退税的话,你去填写第一行和第三行,
然后交纳的是1%的税款。
用第一行的不含税金额乘以2%,在主表应纳税减征额,还有减免明细表。本期发生额实际抵扣金额填写。

我再睡五分钟 

2024 12/24 15:18
详细我去大厅问问,平台提交不了,部分字用拼音代替了,谢谢老师的解答。

郭老师 

2024 12/24 15:27
你自己提交不了,只能去税务局大厅你看一下。你税务局那边允许你们退税吧。我们这边普通发票的不退。