关闭
免费问答
问答首页
话题广场
精华问答
登录
注册
发现问答
分享他人的知识经验
最新回答
热门回答
类别:
全部
实务
税务
初级职称
中级职称
CPA
税务师
CMA
建筑
事业单位
财务软件
Excel
请教一下,公司老板用自己的支付宝转给我备用金,但是后面给财务是当做我的钱来报销,只不过老板提前把钱给我了,这种会有什么风险吗谢谢
家权老师
|
提问时间:08/05 11:46
#税务#
没事的,就那样做就行
阅读 123
收藏 1
16年之前取得房产在19年进行了大的改扩建装修,产生费用占原值40%以上,账务上按照8年长期待摊费用摊销,进项应该是都抵扣处理了,像这种如果出租是不是就不能按照简易计税5%开票了。
暖暖老师
|
提问时间:08/05 11:34
#税务#
你好,是的,你后期都抵扣了需要一般计税才可以的
阅读 30
收藏 0
老师,我想问一下用于工程上的材料,取得发票,需要按双边缴纳印花税吗?因为购进回来没有再销售出去,可以按单边交吗?
文文老师
|
提问时间:08/05 11:23
#税务#
需要按双边缴纳印花税
阅读 112
收藏 0
老师好!甲公司控股乙公司60%股权,甲借款给乙,借款合同约定“按同期银行贷款年利率收取利息,利息和本金两年后一起归还。” 甲公司按月计提利息时按照甲公司从银行贷款的年利率计算利息收入,乙公司也按照甲公司银行贷款利率计提利息费用,如果年度汇算清缴时,乙利息没有支付,乙计提的利息费用不能企业所得税前扣除要进行纳税调增?
朴老师
|
提问时间:08/05 11:22
#税务#
乙公司计提的利息费用在汇算清缴时未支付,通常需要纳税调增。 原因:税法对利息扣除强调 “实际发生”,未支付时税务机关可能不认可扣除(尽管计提符合会计权责发生制)。若能提供充分证据(如明确合同、资金真实使用等),部分地区可能认可,但实操中多数情况需调增。 利率合理(符合同期同类标准)不影响此判断,核心看是否实际支付。
阅读 24
收藏 0
这是安居公司做的凭证分录,我是昊源公司的,都是小规模纳税人,昊源公司方怎么做凭证分录,课目昊源公司走其他应付款,还有各种税金,带金额
郭老师
|
提问时间:08/05 10:51
#税务#
开了专票吗 借管理费用租金432000 进项税额21600 贷其他应付款安居公司 假设2024年没有做账务处理的情况下 小企业会计准则的
阅读 42
收藏 0
个体经营所得个税是一个月申报一次还是一个季度申报一次
家权老师
|
提问时间:08/05 10:19
#税务#
个体经营所得个税是一个季度申报一次
阅读 132
收藏 1
物业用房产权归全体业主的话是否缴纳房产税
文文老师
|
提问时间:08/05 09:51
#税务#
《财政部 国家税务总局关于房产税城镇土地使用税有关政策的通知》(财税〔2006〕186号),对居民住宅区内业主共有的经营性房产,由实际经营(包括自营和出租)的代管人或使用人缴纳房产税。其中自营的,依照房产原值减除10%至30%后的余值计征;出租的,依照租金收入计征。
阅读 24
收藏 0
为什么有的卖线缆的普票能开1%普票,有的只能开3%? 都是小规模
文文老师
|
提问时间:08/05 09:40
#税务#
小规模,开普票,均是开1%
阅读 10
收藏 0
请问行政单位代发的劳务费,其他个人未开具发票的,能不能申报个税?
郭老师
|
提问时间:08/05 07:37
#税务#
可以 按劳务报酬申报个税
阅读 169
收藏 1
小规模纳税人开 发电 增值税专用发票 票面上的税额是170块 是不是就要交170元的增值税? 有抵扣的方法吗?如果有的话,方法是什么?
郭老师
|
提问时间:08/05 06:48
#税务#
是的 没有抵扣的 小规模现在没法抵扣 之前用金税盘每年的服务费可以抵扣 现在不用这个了不交钱了没法抵扣
阅读 42
收藏 1
为什么受托方是消费税纳税人?不应该是委托方吗?受托方应该是代收代缴义务人吧
小锁老师
|
提问时间:08/04 22:09
#税务#
是这样的,委托加工的情况下,是受托企业缴纳,但是委托方承担,这个意思
阅读 73
收藏 0
请问销售代销货物收取手续费在企业所得税中不视同销售吗?
钟存老师
|
提问时间:08/04 21:15
#税务#
是的 企业所得税没有关于这个需要视同销售的规定
阅读 75
收藏 0
重大疾病保险和意外伤害医疗保险属于补充医疗保险可按比例税前扣除的部分吗
文文老师
|
提问时间:08/04 17:18
#税务#
可以直接税前扣除的
阅读 296
收藏 0
老师,请问研发和技术服务税收编码3040105000000000需要申报印花税吗?
家权老师
|
提问时间:08/04 16:42
#税务#
按技术合同税目交印花税
阅读 151
收藏 1
请问我们公司以劳务派遣的方式派了四个员工到别的公司,现在别人需要给我们付钱,需要什么流程,我们需要给对方开发票吗?
文文老师
|
提问时间:08/04 16:13
#税务#
我们需要给对方开发票
阅读 43
收藏 0
您好老师,收到生活服务业专票不能抵扣了吗?有新规定吗
刘艳红老师
|
提问时间:08/04 15:17
#税务#
您好,若生活服务业专票对应的服务直接用于企业的生产经营活动(如会议服务、运输服务、信息技术服务等),且不属于上述禁止抵扣范围,则可以抵扣。
阅读 154
收藏 1
老师好,我们现在是要把子公司的股权上移给我的母公司,由母公司直接持有子公司的股权,我公司退出管理,我公司收到的股权收益是否需要交企业所得税?
家权老师
|
提问时间:08/04 15:10
#税务#
以前经营的分红不需要交所得税
阅读 54
收藏 0
股权转让是否缴纳所得税?
刘艳红老师
|
提问时间:08/04 15:04
#税务#
您好,公司转让,是要交的,
阅读 36
收藏 0
生产企业一般贸易25.3月出口,产品质量不合格境外报废,未退运,25.3月符合视同收汇政策申报了出口提退税,25.7月出口补发了一件货,补发货的关单按一般贸易出口报关的,关单申报的贸易方式是否错误?25.7月这笔怎么进行核算和申报处理呢?
朴老师
|
提问时间:08/04 14:59
#税务#
关单申报的贸易方式通常没有错误。25.7 月补发货可按以下方式处理: 核算:无需确认收入,应减少库存商品,同时将出口货物对应的进项税额按比例转出,借记 “主营业务成本”,贷记 “库存商品” 和 “应交税费 —— 应交增值税(进项税额转出)”。 申报:在电子税务局采集出口明细数据并备注相关情况。增值税申报表中填写免税销售额,将转出的进项税额填在对应的进项税额转出栏次。因是免费补货,不符合退税条件,应做免税处理,无需申请出口退税。同时需将原出口货物报关单等相关资料一并保存,以备核查。
阅读 51
收藏 0
电商企业不开票收入大,然后订货成本没有发票怎么办,有什么优惠政策可以享受吗
文文老师
|
提问时间:08/04 14:51
#税务#
订货成本没有发票, 没有发票,可以正常做账,影响的是不能所得税税前扣除,汇算清缴时要调增
阅读 34
收藏 0
为什么当月的销项税额要减去10000
朴老师
|
提问时间:08/04 13:40
#税务#
公式里的 “-10000” 是法定的 土地价款差额扣除,是房地产增值税一般计税方法的特殊规则
阅读 258
收藏 1
生产型出口企业购进脱水洋葱粒原料取得专票票面进项税是13%,出口销售洋葱粉的税务国家退税率和征税率是9%,请问该笔进项税是否用于洋葱粉出口销售抵扣时候,进行差额4%的进项税转出使用?还是可以不转出直接抵扣13%呢
郭老师
|
提问时间:08/04 10:11
#税务#
差额4%的需要进项转出
阅读 349
收藏 1
个人炒股目前免税的呀,例如我同事每天盯股票,卖出时只收印花税5远,为什么上课说要缴纳个税呢,持股一个月内按照全额缴纳,一个月以上一年以内50%缴纳,一年以上不缴纳?
郭老师
|
提问时间:08/04 07:32
#税务#
个人在境内二级市场买卖股票的差价收益暂免征收个人所得税,但需缴纳印花税(卖出时按成交金额的0.05%)和交易佣金(成交金额的0.03%-0.3%) 你图片的是分红
阅读 139
收藏 0
老师好!我想咨询一下,公司雇佣60周岁以上的人员跟公司签订的是不是劳务合同?那么对应应发放的工资是按着工资薪金呢还是劳务报酬发放呢?所产生的个税应该按哪种类型的计算?如何合法合规的进行财务和税务的处理?
小锁老师
|
提问时间:08/03 21:50
#税务#
您好,是属于劳务合同,按照劳务报酬申报,这个是符合规定的
阅读 310
收藏 1
6.非居民个人取得的下列所得中,属于来源于中国境内所得的有( A.在境外通过网上指导获得境内机构支付的培训所得 B.转让其在中国境内的房产而取得的财产转让所得 C.持有中国境内公司债券取得的利息所得 D.将专利使用权转让给中国境内公司在境内使用而取得的特许权使用费所得 A选项属于境内来源所得吗?
董孝彬老师
|
提问时间:08/03 11:07
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 2
收藏 0
老师,公司搬了新的办公地点,房租一年10万元,装修6.5万,这个装修费是不是也跟着房租一起在一年内摊销啊?
家权老师
|
提问时间:08/03 10:51
#税务#
装修费是在3年内摊销
阅读 7
收藏 0
请问老师,现在税务申报系统里免税的未开票收入怎么填不上呀
家权老师
|
提问时间:08/03 10:46
#税务#
出现什么情况的了呢?
阅读 13
收藏 0
老师,我查了我们的出口商品都是征13退13可我们的税率可我们平时开票是9.个点,这张出口发票税率是0。这样没有影响?不得免征抵扣税额是0?
董孝彬老师
|
提问时间:08/03 10:43
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 17
收藏 0
请问注销了税务登记 一直没有时间去注销工商,会怎么样?
刘艳红老师
|
提问时间:08/03 10:33
#税务#
您好,意思是工商不注销了,是吧
阅读 3
收藏 0
老师,是不是这个月8月份,不用在15号之前把账做完,因为不用申报财务报表,不是大征期,哪怕放在15号以后做也没啥事?是吗?
刘艳红老师
|
提问时间:08/03 10:25
#税务#
您好, 是的,这个只要做凭证就可以
阅读 8
收藏 0
上一页
1
2
3
4
5
...
500
下一页
搜索专区
没有你想要的答案,搜索一下试试?
速问速答
没有找到问题?直接来提问
免费专区
财税问答
免费试听
免费题库
免费直播
免费资料