- 老师好，请问我司是有限公司一般纳税人，从事自产自销，从事有水果、大米。请问增值税与企业所得税全免吗？
阅读 138 - 老师 我们帮别人家的产品做实验 这个按什么税目交印花税呢
阅读 35 - 想问一下，划拨土地转出让土地，这一块需要缴纳的契税、印花税和城镇土地使用税的计税依据分别是什么？
阅读 27 - 我公司报销员工差旅费，员工超标准部分企业不予报销，该部分的进项税可以全额抵扣吗？还是需要做进项税额转出处理？有没有相关依据文件？
阅读 21 - 想问下 新注册的个体工商户，要税务登记吗 怎么登记的 要缴税的吗
阅读 6 - 老师，已出租房屋，有一户没收到租金也没有开发票，也没有无票销售申报，也没有按从租计征交房产税，现在税务要求反馈出租增值税和从租计征房产税相关情况，应该怎么写
阅读 277 - 定期定额的个体，法人和他老婆买社保，我需要申报他们工资吗
阅读 129 - 你好，老师。请问一下母公司对子公司的长期股权投资增加了，是货币资金投资的，要交印花税吗？
阅读 874 - 老师，我公司注册地在丰台，辽宁政府采购合同中标公司，把中标合同转给我公司，合同里有产品安装部分，合同有约定预缴异地施工税费，我们该如何操这部分。谢谢老师
阅读 149 - 非居民企业A转让内地公司B的股权，受让方是与B不在一个省的C公司，请问可以由B公司代扣代缴企业所得税吗？
阅读 146 - 工业和信息化部办公厅 财政部办公厅 国家税务总局办公厅关于2025年度享受增值税加计抵减政策的先进制造业企业名单制定工作有关事项的通知。工信厅联财函〔2025〕217号。六、总分支机构间、同一控制下的企业间发生应税交易，取得的进项税额不得计提加计抵减额。文件成文日期是2025年5月28日，执行日期是什么时候，当地税局要求按2025年5月开始不得计提加计抵减额，发票按认证抵扣月份。时间截点是按认证抵扣日期还是发票上的开票日期？
阅读 101 - 11月就是做的正常申报，只是进项税额勾选时候比10月入账的金额少。所以造成实际缴纳增值税比计提的要多。所以需要补提。
阅读 169 - 邹老师您好！请问小规模纳税人注销时欠股东的钱弥补亏损后剩余部分可以转实收资本吗？
阅读 50 - 请问老师：销售嵌入式软件产品的软件成本核算问题
按根据财税〔2011〕100号第七条的规定，需要分别核算嵌入式软件、硬件的成本。凡未分别核算或者核算不清的，不得享受本通知规定的增值税政策。
但仔细分析后，软件是公司研发项目的成果之一，根据企业准则，研发费用在不满足资本化条件下计入当期损益，满足资本化条件时，有关研发费用计入无形资产。我公司的软件成本不满足资本化条件，全部计入了研发费用，因此软件成本账载金额为0。
即使软件成本为0，由于硬件成本是准确的，从组成计税价格的公式看，似乎也不会产生影响：
（1）硬件销售收入=硬件成本*（1+10%）
（2）软件销售收入=嵌入式软件产品总销售收入-硬件销售收入
老师，这种情况，硬件成品是准确的，但软件成本为0，会带来税务风险吗？如果有风险，需如何防范？
请老师解惑，非常感谢！
阅读 155 - 是这样的 我们是A公司的代理 A公司离职的员工在账号还没注销的时候盗刷了我们10万的订单 我们又付了A公司9万货款，相当于我们没收10万付了9万货款，现在A公司追回了10万，直接给我们转回了。我想你帮我追问一下老师 这笔钱入了其他应收款是要转入营业外收入缴纳所得税吗？不然就一直挂着这笔钱了
阅读 161 - 开票金额开超了，要缴纳税金，有办法解决吗
阅读 33 - 老师，您好！请问企业所得税退税，除了抵欠税款外，可以抵扣滞纳金吗？
阅读 207 - 企业会计准则和小企业会计准则的科目在入账使用有哪些区别？请列下明细
阅读 54 - 企业会计准则和小企业会计准则的科目在入账使用有哪些区别
阅读 50 - “企业应当在重要的前期差错发现时调整当期的财务报表”，请问这句话对吗？如果对，那么何时调整前期财务报表？还是说任何时候都不需要调整前期财务报表？
阅读 59 - 老师好，企业在淘宝和拼多多平台卖货，平台会给客户承担返利，比如100元，平台承担20，商家实际收到80，企业还要给平台开20返利的服务费发票，像这种情况企业该如何做账呢，因为100元的发票80是开给客户，20是开给平台的，谢谢
阅读 158 - 因机构改革同一控制下企业内部无偿划转股权是否适用特殊性税务处理？
阅读 39 - 内蒙古包头市快递行业有没有工伤险减半政策
阅读 199 - 我在税务缴纳方面遇到了一些困难和问题，想向您咨询并寻求解决方案。目前我存在欠税情况，欠款金额总计7万元。为了尽快补缴这笔税款，我一直在积极筹款，然而就在即将凑齐款项的关键时刻，距离规定缴税期限仅差一天时，我联系了当地税务局，希望能与他们沟通协调，宽限一天时间来完成缴税。但我与负责我这片区域的税管员沟通后，得到的答复是不行。（当天是周末 周六下午补齐）
另外，由于此次欠税情况，我的开票额度已经被停止，直接归零了。而我后续的业务开展又需要开具发票，按照正常流程，发票的使用是需要一定额度支持的。所以我想询问一下，像我这种情况，开票额度是否还有恢复的可能？如果有可能恢复，需要满足哪些条件以及办理哪些手续呢？还是说像我这种被认定为恶意欠税的情况，开票额度就绝对不可能恢复了呢？希望您能针对这些问题给予我详细的解答和指导。
阅读 632 - 老师您好，请问下公司账户炒股票，所得税少补多不退吗
阅读 348 - 6.A公司与职工王某签订承包企业招待所的协议，协议规定王某按年利润额的20%支付公司承包费；王某每月预支生活费5000元。当年实现利润250000元。王某以其取得利润的12%捐赠给民政部门。
要求：计算A公司代扣代缴的个人所得税，并作相应会计处理。
1. 核心公式：应纳税所得额 = 年度承包经营利润 - 承包费 - 基本减除费用（年度6万元） - 符合规定的捐赠扣除额 2. 具体数据计算： - 年度承包经营利润：题目明确为250,000元（王某承包后实际取得的经营利润基数）； - 应支付A公司承包费：250,000元 × 20% = 50,000元（按协议约定比例扣除）； - 基本减除费用：根据《个人所得税法》，经营所得/承包经营所得年度基本减除费用为60,000元（每月5,000元，与王某预支生活费无关，属于法定扣除）； - 捐赠扣除额：王某捐赠额 = 250,000元 × 12% = 30,000元。根据规定，个人通过民政部门捐赠用于公益事业的支出，在“应纳税所得额30%以内”的部分准予扣除。 第一步：计算捐赠扣除限额 =（250,000 - 50,000 - 60,000）× 30% = 140,000 × 30% = 42,000元； 第二步：实际捐赠30,000元＜扣除限额42,000元，可全额扣除； - 应纳税所得额 = 250,000 - 50,000（承包费） - 60,000（基本减除） - 30,000（捐赠） = 110,000元。 阅读 201 - 老师好，请问有听过同一法人下的几家单位需要去工信部采集信息，这样单位之间往来借款不需要交增值税？
阅读 182 - 子公司员工离职了，没有人缴纳社保了，且公司暂时没有业务，这种情况会有什么影响
阅读 70 - 老师好，请问一下，同一个老板名下几家公司相互无偿借款。涉及到增值税吗？
阅读 175 - 据我所知，只有少量业务适用差额征税。开票报税大练兵里，开票申请单有一项写着“差额开票类型”，为什么？
阅读 132
