关闭
免费问答
问答首页
话题广场
精华问答
登录
注册
发现问答
分享他人的知识经验
最新回答
热门回答
类别:
全部
实务
税务
初级职称
中级职称
CPA
税务师
CMA
建筑
事业单位
财务软件
Excel
老师,七月销项50万,进项40,可以当月不交,用8月份的进项抵扣吗
明琪老师
|
提问时间:08/01 23:30
#税务#
晚上好亲!不可以的呀,8月份的进项,不能在所属期7月份抵扣的
阅读 407
收藏 0
房产出租应按从租计征房产税,按季申报,例如2025年1月份签订房租合同,年初一次性付房租,房产税该如何申报?如果是第1季度按实际收到的房租计算缴纳房产税,那第2.3.4季度能按0申报房产税吗?会不会预警?
暖暖老师
|
提问时间:08/01 23:06
#税务#
你好这种最好分四个季度申报比较好一些
阅读 40
收藏 0
家权老师,计提的职工补充医疗保险可以企业所得税申报时扣除,有相关依据吗?
朴老师
|
提问时间:08/01 20:45
#税务#
《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第三十五条规定,企业为投资者或者职工支付的补充养老保险费、补充医疗保险费,在国务院财政、税务主管部门规定的范围和标准内,准予扣除。 《财政部 国家税务总局关于补充养老保险费补充医疗保险费有关企业所得税政策问题的通知》(财税〔2009〕27号)规定,自2008年1月1日起,企业根据国家有关政策规定,为在本企业任职或者受雇的全体员工支付的补充养老保险费、补充医疗保险费,分别在不超过职工工资总额5%标准内的部分,在计算应纳税所得额时准予扣除;超过的部分,不予扣除。
阅读 222
收藏 0
第4问自产金项链用于抵债,属于什么情况,为什么要征消费税?金银首饰不是只在零售环节征吗?第6问自产铂金首饰用作职工福利又视同销售,但是是视同生产环节还是零售环节呢?视同生产环节销售的话,不征税呀
乐伊老师
|
提问时间:08/01 18:36
#税务#
同学你好,正在解答请稍等
阅读 214
收藏 1
请问自产金银首饰用于抵债是视同销售吗?如果视同的话,是视同生产环节还是零售环节啊?这个咋分
郭老师
|
提问时间:08/01 18:12
#税务#
是的 生产 借销售费用 贷库存商品 应交税费,应交增值税 借税金及附加 贷应交税费消费税
阅读 198
收藏 1
请问调整了发票开具额度,为什么还是开具发票?如图,谢谢
郭老师
|
提问时间:08/01 17:44
#税务#
调整之前你的额度是多少? 现在的额度49,000你是不是也没有申报增值税的原因?
阅读 240
收藏 1
请问老师,网约车电子发票税率是1%能进行抵扣吗
文文老师
|
提问时间:08/01 17:09
#税务#
网约车电子发票税率是1%能进行抵扣。
阅读 239
收藏 0
想问一下我公司就像是个中介一样,给别人找客户,成交了后,别的公司就给回扣。也没什么单据之类的。这个应该怎么做账呢?5000的收入也要做增值税吗
宋生老师
|
提问时间:08/01 17:07
#税务#
你好,7月要先计提的。
阅读 20
收藏 0
为了控制企业所得税在300万以内 给老板发150万奖金可以吗?正常申报个税
刘艳红老师
|
提问时间:08/01 16:21
#税务#
您好,这个要申报个税,要交个税的
阅读 186
收藏 1
讲解426题
朴老师
|
提问时间:08/01 14:54
#税务#
2024 年销售 900 万,预计总销售 2000 万,抵减收入 = 200×{900/2000} = 90万;应确认收入 = 900 - 90 = 810万。
阅读 255
收藏 0
老师机械设备的相关配件入资产还是入成本比较好
家权老师
|
提问时间:08/01 14:47
#税务#
那个是电缆,要计入设备安装的成本
阅读 261
收藏 0
你好老师,公司购承兑有部分差额,报增值税的时候说是在未开票收入报6%的金融服务,那我需要填在应税货物销售额还是应税劳务销售额呀,找不到应税服务销售额,公司业务是销售货物,只是购承兑付供货商货款,购承兑的时候有一点差价
朴老师
|
提问时间:08/01 13:35
#税务#
购承兑差价属于金融服务(金融商品转让),6% 税率,不能填 “应税货物 / 劳务销售额”。应找申报表中 “6% 税率的服务、不动产和无形资产” 栏次填(看完整表,若没显示,联系税局确认 ),按销售额 87146.23、税额 5228.77 填列
阅读 371
收藏 2
(依据我国法律成立的)意思就是(在我国注册登记)的意思吗,那如果是是依据我国法律成立的,注册登记地是外国的,实际管理机构也是外国的,这属于居民企业吗?
宋生老师
|
提问时间:08/01 13:24
#税务#
你好,这种不属于的了。
阅读 356
收藏 0
劳务公司和专业的劳务派遣公司,我怎么开票,谢谢老师
文文老师
|
提问时间:08/01 11:44
#税务#
你好,劳务派遣公司可开人力资源服务
阅读 197
收藏 1
新开企业小规模,电子税区局本期应申报栏是空白是不是这个月不用申报,是季度申报
家权老师
|
提问时间:08/01 10:28
#税务#
是的,那个是季度申报,还没到申报期
阅读 131
收藏 1
老师请问一下,我们是农业合作社开这种技术服务属于免税范围吗
家权老师
|
提问时间:08/01 10:21
#税务#
为农业提供种植或者养殖技术服务免税
阅读 134
收藏 1
境内生产企业一般贸易出口产品质量不合格境外报废未退运,随后补发一件货,现在发现补发货的关单也是按一般贸易出口报关的,补发的货也不合格 ,这样关单报关错误,涉及出口退税申报是否就不能申报了?增值税申报表出口那栏 填写零元销售额吗?是否涉及进项转出?
郭老师
|
提问时间:08/01 09:55
#税务#
出口退税不能申报, 增值税申报表里面正常填写,免税 对应的进项需要进项转出
阅读 154
收藏 1
两个公司是一个法定代表人,他在老公司任职受雇领工资扣缴个税。新成立的公司,没有员工,人员信息采集只添加法定代表人,也不给他发工资,新公司个税专项扣除的已经选择了否,每月的减除费用5000如何不选择
郭老师
|
提问时间:08/01 08:16
#税务#
人员信息采集里面有一个累计扣除费用,在这里面选择否就行
阅读 174
收藏 1
出租车开的电子普发票可抵扣进项税额吗
家权老师
|
提问时间:07/31 22:58
#税务#
是公司抬头且开的是客运服务就可以抵扣
阅读 62
收藏 0
个体户转让经营权,个税按什么税目交,增值税按什么税收分类交
刘艳红老师
|
提问时间:07/31 19:43
#税务#
您好,个税表发您了,增值税是按1%
阅读 58
收藏 0
我公司是一家黄金饰品、银子饰品、钯金、K金、钻石的回收企业,经过简单的清洗后销售给加工企业,请问我司涉及的增值税是怎样的?有免税的政策吗?
钟存老师
|
提问时间:07/31 17:56
#税务#
,按照财政部、国家税务总局《关于金银首饰等货物征收增值税问题的通知》[财税字[1996]74号]对金银首饰以旧换新业务的规定,以当期新饰金应税销售额扣减回收旧饰金价款后的余额计算缴纳增值税。
阅读 81
收藏 0
老师注销时候财报上的往来款应该怎么调整
家权老师
|
提问时间:07/31 17:18
#税务#
不能收回的转入营业外支出,不能支付的转入营业外收入
阅读 48
收藏 0
你好老师,请问免征个人所得税的情况下还要个税申报吗?
文文老师
|
提问时间:07/31 16:51
#税务#
免征个人所得税的情况下还要个税申报。
阅读 44
收藏 0
为什么B正确 收回后直接对外销售,销售价高于受托方计税价格呢?
朴老师
|
提问时间:07/31 16:05
#税务#
B 正确是因 “收回后直接对外销售” 时,不管后续售价是否高于受托方计税价格,收回环节 受托方代收代缴的消费税都直接计入委托加工物资成本 。后续售价高于计税价格的,销售时再按差额补税(不影响收回时消费税入成本的规则 ),所以只要符合 “直接销售” 前提,B 就成立 。
阅读 47
收藏 0
老师:个人所得税应该是发工资的时候申报,还是计提的时候申报
文文老师
|
提问时间:07/31 15:58
#税务#
个人所得税 是发工资的时候申报
阅读 84
收藏 0
请问老师们,我公司将一条流水线出租给另一家公司,现要开电费分割单给对方,只开分割单需要交税吗?比如要收对方2.5元*10000度=25000元,供电局开给我司的电费发票是1.8元*30000度=54000元,我公司是简易计税的一般纳税人,领导的做法是喊我开分割单报税,叫供电局开专票,先抵扣全额(本来我们是不能抵扣的)计入进项税1.8*10000度(对方用的)=18000/1.13*0.13=2070.8元(可抵)余下的4141.59元做进项转出(我司用电),这个做法对不?
家权老师
|
提问时间:07/31 15:26
#税务#
是的,就是那样做的,
阅读 46
收藏 0
现代服务,安装费这对么
文文老师
|
提问时间:07/31 14:38
#税务#
通常是建筑服务*安装服务
阅读 62
收藏 0
这题的贴现期36天,是怎么算出来的呢?
暖暖老师
|
提问时间:07/31 14:07
#税务#
票据到期是58500+58500*6%*60/360=59085 贴现息59085*10%*(60-7-17)/360=590.85 贴现额59085-590.85=58494.15
阅读 50
收藏 0
老师,请问减资的公告类型一般选择什么呀?
文文老师
|
提问时间:07/31 11:38
#税务#
国家企业信用信息公示系统 在这个系统中做减资公示?
阅读 68
收藏 0
13个点的普通发票可以用于抵扣增值税吗?
家权老师
|
提问时间:07/31 11:27
#税务#
那个不能抵扣的了哈
阅读 53
收藏 0
上一页
1
2
3
4
5
...
500
下一页
搜索专区
没有你想要的答案,搜索一下试试?
速问速答
没有找到问题?直接来提问
免费专区
财税问答
免费试听
免费题库
免费直播
免费资料