免费问答

我在做缴纳前已经计提了

就是销售业务与计提与缴纳同时间做了三笔分录 是不是错了？

老师

乐老师 不会下班了吧

可以的 一起做就行 还没有 回复你了再走

你好，做收入分录有应交税费——应交增值税的 借；应收账款 等科目 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税 借；应交税费-应交增值税 贷；银行存款 是代开当时就交增值税了

季度报税，附加税计提计提，增值税不计提 这是另外两个老师回的 对吗？

那老师，我月末就不用再次计提已经缴过稅的业务了吧？

你好代开的发票你做收入就贷方做增值税缴纳就行 你附加税的话 你月不超过10万季度不超过30万是免增值税 对应的附加税也是减免的 你到时计提减免做营业外收入就行

好的，月末超10万了，只计提普票的稅就可以了对吧？

你好 上面我说的附加税 是说的教育费附加和地方教育费附加免， 对应的城建税是不免的哈；你是月报的话 超过10万了 就要全额交税 交增值税了 附加税也要缴纳的 小规模现在附加税是减半征收的。

7.3.2的税率，还要减半吗？

嗯 是的小规模新政策 会减半征收的

10万减成5万来计税吗？

老师，结转收入的时候，收入是不含税的吧？

比如说你增值税是1万 那么你城建税就是1万*0.07*50% 这样计算

乐老师 吃饭吗

刚刚吃饭了 准备下线了 休息了。。哈哈

结转收入这个 是含税的还是不含税的 月末的时候

你好 你说的结转收入是啥情况 你说做收入的时候吗? 你取得收入的话是价税分离来做收入的 所以收入这个是不含税金额

就是损益汇总计算的时候

当期收益里的主营业务收入汇总数是不含税的对吧？

嗯是的 主营收入是不含税的

乐老师 在手机上看为啥叫 谭老师

不清楚 可能是昵称吧

那你是乐老师 还是谭老师

乐老师就行 这个不纠结的