00:10:00
问题已解决
22年23年实际耗用水电78万，但是单位一直没有人管理，当时也没有数据没有计提，现在24年单位才走有了确定的数据，了，科可是23年已经结完帐，这个是资产负债⌚日后调整事项吧！我在24年一月记账时，是不是需要调整期初余额，将水电费计提出来，调整科目五余额表呢？能给出具体处理思路吗？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
您好，这个大的金额没有计提财务也是有责任的（金额不确定总有个大概数），这是要更正申报22和23年报表了，23年好办的，因为还没有汇缴和年报，现在去更正季度所得税报表也可以，22年更正年度所得税汇缴申报表，这是纳税调减，要有查账的准备
2024 01/18 21:32
68444348 
2024 01/18 21:39
老师我们是事业单位的没有税这一项，我是不是调整下报表，调整下科目余额表就可以了，预提费用之前没有可以参考的数据，不是很可能，不符合负债确认条件，所以当时提不了，是这样
廖君老师 
2024 01/18 21:47
哦哦，事业单位太好了，没有税。
那您调整科目和前2年的报表就可以
68444348
2024 01/18 21:51
老师这个调整需要做分录做到23年12月还是24面一月呢，23年
12月的都装订好了才有的数
廖君老师
2024 01/18 21:51
您好，拆一下凭证，做到23年合适，本来就是23年的电费嘛
68444348
2024 01/18 22:06
老师遇到这种情况，财务人员会被处罚吗？
廖君老师
2024 01/18 22:07
您好，事业单位不会吧，我们企业里会处罚的，
68444348
2024 01/18 22:16
谢谢老师谢谢
廖君老师
2024 01/18 22:19
亲爱的，您太客气了，祝您生活愉快！
阅读 14494
描述你的问题，直接向老师提问
688
意见反馈
