新用户扫码下载
扫码下载APP
及时接收最新考试资讯及
备考信息
出纳每日工作有什么？
很多人想要做出纳或者转行做出纳，但是对出纳的工作不是特别了解，那出纳每日工作都有什么呢？网校为大家整理出来了，一起看看吧~
1.办理现金收付，审核审批有据。
严格按照国家有关现金管理制度的规定，根据稽核人员审核签章的收付款凭证，进行复核，办理款项收付。对于重大的开支项目，必须经过会计主管人员、总会计师或单位领导审核签章，方可办理。收付款后，要在收付款凭证上签章，幵加盖“收讫”、“付讫”戳记。
2.办理银行结算，规范使用支票。
严格控制签空白支票。如因特殊情况确需签发不填写金额的转账支票时，必须在支票上写明收款单位名称、款项用途、签发日期，规定限额和报销期限，并由领用支票人在与设登记簿上签章。逾期未用的空白支票应交给签发人。对亍填写错误的支票，必须加盖“作废”戳记，不存根一并保存。支票遗失时要立即向银行办理挂失手续。不准将银行账户出租、出借给任何单位或个人办理结算。
3.认真登日记账，保证日清月结。
根据已经办理完毕的收付款凭证，逐笔顺序登记现金和银行存款日记账，并结出余额。现金的账面余额要及时不银行对账单核对。月末要编制银行存款余额调节表，使账面余额不对账单上余额调节相符。对亍未达账款，要及时查询。要随时掌握银行存款余额，不准签发空头支票。
4.保管库存现金，保管有价证券。
对于现金和各种有价证券，要确保其安全和完整无缺。库存现金不得超过银行核定的限额，超过部分要及时存入银行。不得以“白条”抵充现金，更不得任意挪用现金。如果发现库存现金有短缺或盈余，应查明原因，根据情况分别处理，不得私下取走或补足。如有短缺，要负赔偿责任。要保守保险柜密码的秘密，保管好钥匙，不得任意转交他人。
5.审核报销凭证。
审核差旅费等报销凭证，重点审核发票的真伪。
零基础入门——零基础真账+办税实操教练班
会计小白职场升职记，有了它做账办税不费力！
12小时带你从零基础全盘上手企业会计
>全盘做账+全盘办税
>开发票、报个税
>小规模+一般纳税人申报操作指南
听课学习+上机操作+教练辅导
老师微信小班答疑，360度助你快速上手！学习入口>>
相关资讯：
上一篇：出纳工作基础知识！助您快速上岗！
下一篇： 出纳常用的会计分录，出纳必懂！
实务学习指南
距6月报税结束还有天
新用户扫码下载
京公网安备 11010802023314号