21周年

财税实务 高薪就业 学历教育
APP下载
APP下载扫一扫
下载财会备考工具
应用版本:8.1.8
开发者:北京东大正保科技有限公司
应用设计权限:查看权限>
APP隐私政策:查看政策>

财务人必知:企业对于资金管理的方式都有哪些

来源: 中华会计网校 编辑: 2017/07/17 14:47:15  字体:

资金是一个企业的命脉和血液,企业筹资、投资、经营都以资金为纽带,资金贯穿企业经营活动的全过程,资金的重要性不言而喻,因此企业对于资金的管理也都格外重视。那么具体的资金日常管理方式都有哪些呢?具体管理流程又是什么呢?

财务人必知:企业对于资金管理的方式都有哪些

1、现金管理

收到现金需要当面点清,查验真伪,并且在必要的业务单据上双方签字留底;

支出现金一定要有经批准的申请单据,另外领取现金人要签字,即使是老板领取现金也需要附上申请单据和签字;

及时登记日记账,做到每日现金进出全部登记日记账,库存现金与实际盘点核对上。

2、银行存款的管理

银行收付业务大部分通过网银进行,每一笔支出都要有经批准的申请单据,并附发票或者合同协议,如果当时没有收到发票,需要在日记账上做标记追踪发票;

银行网银一般有2-3级授权,制单人的U盾和授权人的不能由同一个人保管;

银行收款需要及时和业务部门核对是什么款项,根据业务类别和性质及时入账;

每个月银行记录和日记账以及明细账和总账数据必须核对,有差异做余额调节表。

3、承兑汇票管理

为了规避风险,财务只能接收银行承兑汇票,不能收商业承兑汇票;

银行承兑汇票也需要登记日记账,记录交票人,交票日期,出票人,出票日期,到期日,票面金额等;如果支付出去,还需要登记收票人,日期等;

专人负责,放入保险柜保管,按月盘点,所有承兑汇票的交接均应有完整的签收与交接记录;

快到期的及时承兑,能用承兑汇票尽量用汇票支付。

4、银行信用额度的申请

公司成立之初就要和银行建立良好的合作关系,财务人员多与客户经理沟通;

小公司也有必要每年结束后进行年审,留存审计报告,以满足公司发展壮大后的融资需求;

如有资金需求,与不同的银行沟通贷款的种类,方式,寻找最适合企业的信用额度。

5、保函的申请和开具

作为业务部门和银行之间沟通的桥梁,保证及时开出公司和客户需要的保函。

资金的管理属于企业的资本运作,想要学习更多关于资本运作的财务知识,赶快加入财务精英孵化训练营!在这里不仅能学习财务知识与实操,更能快速提升能力、获得老板另眼相看、成为财务界精英人士!

财务精英孵化训练营

匹配岗位:财务主管、财务经理等,目标薪资:10000-无上限。

相关推荐:

从中国第一长视频网站出发 看应收账款如何变坏账

会计报表究竟是做给谁看的

本文是中华会计网校原创文章,转载请注明来自中华会计网校。
我要纠错】 责任编辑:黑豆

实务学习指南

报税倒计时

距7月报税开始还有 7月纳税申报

能力测评 模拟实训
财税问答 资讯文章
财经法规 实务课程

学习方案

  
  • 学完直接上岗

    做账报税班学员
  • 学完轻松面试入职

    做账报税班学员
  • 学完升职总账会计

    做账报税班学员
  • 名师授课 学成无忧

    做账报税班讲师

免费试听

  • 方源商业企业科目设置

    方源主讲:商业企业科目设置免费听

  • 张丽君财务报表解读

    张丽君主讲:财务报表解读免费听

  • 王京梁减税降费新政实务

    王京梁主讲:减税降费新政实务免费听

  • 石真琼出纳岗位实操

    石真琼主讲:出纳岗位实操免费听

  • 赵海立新政解读

    赵海立主讲:新政解读免费听

  • 吕乐红字发票

    吕乐主讲:红字发票免费听

限时免费资料

  • 财务表格

  • 纳税申报

  • 成本管理

  • 常用Excel

  • 实务资料库

加入实务学习战队

会计实务

扫码找组织

回到顶部
折叠
网站地图

Copyright © 2000 - 2021 www.chinaacc.com All Rights Reserved. 北京东大正保科技有限公司 版权所有

京ICP证030467号 京ICP证030467号-1 出版物经营许可证 京公网安备 11010802023314号

中华会计网校