问题已解决
老师,收到客户1500美金的运费,我们帮客户代缴是9500人民币,这2笔应该怎么做分录? 借:美金账户 1500 美金,折人民币10000 贷:营业费用-运费 10000,美金 借:营业费用 9500人民币 贷:人民币账户 9500



针对这笔业务你们代收代付的吗
03/07 10:04

郭老师 

03/07 10:04
是的话,你们收到1500美金的账务处理,怎么没有。

UK距离 

03/07 10:08
是的
就是我入营业费用的话,这个科目最后有10000-9500,有个500的差额,不知道怎么做分录

UK距离 

03/07 10:10
收运费 借:银存-美金账户1500
贷:营业费用-运费

UK距离 

03/07 10:12
因为我支付的时候是用人币账户支付运费的,借营业费用-运费9500 ,贷: 银存-人币账户9500,那我就产生了营业费用账户有差额500,应该怎么做分录才对?

郭老师 

03/07 10:15
借银行存款美金账户贷、其他应付款,代收代付运费。

郭老师 

03/07 10:15
借其他应付款、代收代付运费
贷、银行存款、人民币
营业外收入。

UK距离 

03/07 10:17
做其他应付款吗,我们有营业费用-运费这个科目,中间因为汇兑产生的差额计入营业外收入吗?

郭老师 

03/07 10:19
你好,其他应收款、其他应付款都可以的。你先收到了别人的钱就做其他应付款。
用不到费用科目又不是你单位承担的。