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好的私账公可以开票吗
宋生老师 | 提问时间：06/23 18:01

#税务#

你好，可以的，可以开了。

阅读 183

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请问;企业支付佣金没有取得发票，但汇总申报了个税，佣金可以税前列支吗？
钟存老师 | 提问时间：06/22 16:35

#税务#

如果是通过银行支付的并且申报了个税在一定程度上满足了真实性原则，可以和税务局沟通以后进行扣除

阅读 799

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支付的土地出让金不计入自建办公楼，作为无形资产在建造期间摊销，最后不还是进在建工程，转办公楼成本吗
小敏敏老师 | 提问时间：06/22 15:20

#税务#

你好，土地出让金作为无形资产摊销时，仅建造期间的摊销额通过“在建工程”计入办公楼成本，其余部分仍作为无形资产单独核算。

阅读 91

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麻烦帮我解答这道题
乐伊老师 | 提问时间：06/22 14:49

#税务#

同学你好，正在解答，请稍等。

阅读 91

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老师好，我们签定一个合同约定向甲方提供一定金额的材料，但运输材料服务由第三方运输公司提供，我们的利润仅是卖材料的部分，但甲方提出只与我方单独结算（结算价款包括材料和运输费两部分），请问我们接受运输公司9%的运输发票后可以开具相同金额的运输9%的发票（不嫌取差价）给甲方吗
小敏敏老师 | 提问时间：06/22 10:53

#税务#

你好，可以这样操作的。

阅读 291

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甲、乙为夫妻，甲每月工资为9000元，乙每月工资为4000元，两人的工资、薪金为唯一收入且工资收入均已扣除专项扣除。此外，甲、乙在婚后首次购买住宅一套且享受首套房贷款利息，贷款期限为20年。 (2)请提出方案并进行选择。（仅以一个月预扣预缴为例进行分析）
妮老师 | 提问时间：06/22 10:25

#税务#

同学，我重新给你梳理一下，第一问，专项扣除包括基本养老保险基本医疗保险失业保险和住房公积金，一般也叫三险一金。第二问，可以住房贷款在甲处扣除1000，也可以选择甲乙各扣500，但是由于乙不用交税，所以选择住房贷款利息全部在甲处扣除，甲预扣预交个税为=（9000-5000-1000）*0.03=90元，乙低于5000的交税标准，不用交税

阅读 49

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甲、乙为夫妻，甲每月工资为9000元，乙每月工资为4000元，两人的工资、薪金为唯一收入且工资收入均已扣除专项扣除。此外，甲、乙在婚后首次购买住宅一套且享受首套房贷款利息，贷款期限为20年。请根据以上材料回答问题：（1）请列举上文所提到的专项扣除包括的内容；（2）请提出方案并进行选择。（仅以一个月预扣预缴为例进行分析）这道题为什么不是10%
妮老师 | 提问时间：06/22 10:10

#税务#

你好，专项扣除是指基本养老保险基本医疗保险失业保险住房公积金，题目没有指出这些，专项附加扣除题目中有住房贷款

阅读 202

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贾先生和卢女士育有一子一女，都处于学历教育阶段。贾先生的月收入为12000元，卢女士的月收入为8000元，且工资、薪金收入是唯一的收入来源，无其他可以扣除，不考虑保险和公积金。请根据以上材料问答问题：（1）请说明现阶段子女教育的专项附加扣除的要求；（2）请根据上文所述提出方案并进行验证（以一个月为例）。
明琪老师 | 提问时间：06/22 09:42

#税务#

上午好亲，我看下哈

阅读 93

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小规模企业，24年亏损21万，25年第一季度亏损4万，28年第二季度盈利25.6万，第二季度需要交企业所得税吗
刘艳红老师 | 提问时间：06/21 22:08

#税务#

您好，这个弥补后是不用交的

阅读 671

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老师你好，我们是小规模纳税人，24年亏损21万，25年第一季度亏损4万，25年第二季度盈利30万，第二季度我们需要交企业所得税吗
小锁老师 | 提问时间：06/21 21:55

#税务#

您好，这个是不需要的，1还有亏损

阅读 52

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老师，我公司在注册的时候，将认缴的注册资本，挂在了“其他应收款”，现在，在转让股权的时候，税务局要染缴纳个人所得税，要怎么处理
邹老师 | 提问时间：06/21 16:26

#税务#

你好，如果之前没有缴纳出资款，现在股权转让有价款，就需要据实缴纳个人所得税才是的个人所得税=（股权转让价款—初始投资成本）*20% 根据你的描述，这里的初始投资成本就是0

阅读 427

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2019年亏损213元 2020年亏损39858.07 2021年盈利90833.61 2021年所得税年报报表16000表怎么填能发一张填好的16000表吗？
apple老师 | 提问时间：06/21 16:25

#税务#

同学你好。这个表所得税汇算表里是自动生成的。手头实在没有表格。能否我截屏给你看一下格式

阅读 51

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购进大量屠宰场农产品初级的肉，屠宰场给我们开的普票是9％的，然后我们公司再批发零售初级加工的肉是否需要缴纳税，往外开具普票是否免税
暖暖老师 | 提问时间：06/21 15:25

#税务#

你好，我们一般纳税人开具也是9%

阅读 180

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我公司聘请一名多媒体设计人员，设计费为30万，他名下没有公司及工作室，他也不愿意以个人名义开发票给我公司，因为个税要按劳务报酬缴纳。可不可以采取工资的形式办法？我公司和他签订一份临时用工劳动合同，款项还按照次付给他，以工资形式支付，以工资所得帮他申报个税，这样行吗？
暖暖老师 | 提问时间：06/21 14:18

#税务#

你好，可以的，按工资申报个税

阅读 148

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老师您好，咨询一个问题：A单位（饲料免增值税）委托外单位B（饲料免增值税）加工饲料。 1.可否把加工费和小部分辅料开具饲料的普票？ 2.如果开加工费是否要缴纳增值税？
郭老师 | 提问时间：06/21 12:00

#税务#

第一个不可以，第二个需要缴增值税

阅读 193

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老师，麻烦发一份关于税需要缴纳的明细及优惠政策
郭老师 | 提问时间：06/21 09:23

#税务#

城建税地方教育教育附加印花税，资源税耕地占用税房产税土地使用税

阅读 33

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请问石厂的水土保持补偿费是怎么计算缴纳
小锁老师 | 提问时间：06/20 23:30

#税务#

您好，请问一下这个具体的收入有吗

阅读 8

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居民个人赵某，其两个子女均就读于某小学，2023年赵某的收入及其相关支出情况如下：（1）每月工资14000元，含按国家标准缴纳的“三险一金"3300元。（2）4月取得专业技术人员职业资格继续教育证书一份（3） 7月将自有住房一套按市场价对外出租，每月收取租金5000元；当月因房屋漏水，发生修缮费用2000元并取得维修部门的合法票据。（相关专项附加扣除均有赵某100%扣除）要求：根据上述资料，按照下列序号回答问题。（1）回答赵某出租房产发生的修缮费用能否当月一次性税前扣除并说明理由。（2）计算2023年赵某取得的租金所得应缴纳的个人所得税。（3）计算2023年赵某取得的综合所得应缴纳的个人所得税。
apple老师 | 提问时间：06/20 21:59

#税务#

同学你好，题目有点大。我给你写

阅读 902

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你好老师，想请教残保金怎么算，比如公司50人，平均工资是3000一年要交多少残保金？
董孝彬老师 | 提问时间：06/20 21:49

#税务#

同学您好，很高兴为您解答，请稍等

阅读 7

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房地产开发企业总分公司处在同一城市的同一区。土地证为总公司。预售证也办的总公司。监管户也是总公司。销售收入转入总公司监管户。计划用分公司销售，分公司开发。分公司是否可以开具销售发票？土地增值税清算时是以总公司名义清算还是以分公司名义清算？
小锁老师 | 提问时间：06/20 21:34

#税务#

您好这个的话您好，这个的话是以分公司的名义注册的这个。

阅读 11

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废玻璃通过破碎，筛选，烘干，色选，这个流程，属于再生资源回收利用领域的退税范围吗
钟存老师 | 提问时间：06/20 20:48

#税务#

最后还加工成产品嘛？

阅读 277

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我司为劳务公司，承接一建筑工程劳务外包，现将钢筋劳务和模板劳务给一个个体工商户做，属于违法分包吗
刘艳红老师 | 提问时间：06/20 20:13

#税务#

您好，个体工商户不可以承接建筑工程劳务外包

阅读 6

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增值税申报表上，无票收入的销售收入是按1个点填还是3个点填
刘艳红老师 | 提问时间：06/20 20:12

#税务#

您好，你们是小规模纳税人吧

阅读 60

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老师请问一下我们公司是生产企业，有出口免税申报，申报时的进项转出额怎么算。谢谢老师
董孝彬老师 | 提问时间：06/20 19:36

#税务#

同学您好，很高兴为您解答，请稍等

阅读 12

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种子是免税的，什么情况下可以放弃优惠政策，开有税金的发票？
董孝彬老师 | 提问时间：06/20 18:55

#税务#

同学您好，很高兴为您解答，请稍等

阅读 8

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数电发票怎样开红字发票？具体操作步骤麻烦告知，谢谢
董孝彬老师 | 提问时间：06/20 18:43

#税务#

同学您好，很高兴为您解答，请稍等

阅读 8

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支付的花车制作费印花税放到加工承揽税目还是购销税目里
董孝彬老师 | 提问时间：06/20 18:28

#税务#

同学您好，很高兴为您解答，请稍等

阅读 7

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文化交流合同，发票能开现代服务*服务费吗
董孝彬老师 | 提问时间：06/20 18:27

#税务#

同学您好，很高兴为您解答，请稍等

阅读 8

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老师，做工商年报填写报关信息时需要填写如下图的吗？没有涉及海关进出口，都填0就行吗？
董孝彬老师 | 提问时间：06/20 18:27

#税务#

同学您好，很高兴为您解答，请稍等

阅读 11

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（2022 年）某企业购进一台精密设备，取得专票，发票上注明的购入日期为 2020 年 3 月 15 日，金额为 150 万元，税额为 19.5 万元。当月已申报扣除。该设备 2020 年3 月 25 日投入使用，预计使用年限为 10 年，净残值为 0，企业选择在税前全额扣除。2021 年企业由于管理不善造成设备丢失，已计提折旧 20 万元，保险赔偿取得 10 万元，企业将设备净值减除保险赔款加上不得抵扣的进项税额作为资产损失，计入营业外支出。问题（3）：计算 2020 年和 2021 年企业所得税应纳税所得额调整金额。会计 2020 年折旧金额 =150 ÷（10 × 12) ×9 =11.25（万元）调减＝150-11.25 =138.75（万元）会计 2021 年折旧金额＝20-11.25=8.75纳税调增应纳税所得额 8.75 万元（这部分不明白）
乐伊老师 | 提问时间：06/20 18:20

#税务#

同学你好，会计对该资产总计提了20万（20年折旧11.25+21年折旧8.75）的折旧，但是21您因管理不善丢失，那么21年的折旧金额就不能再计提了，所以需要纳税调增8.75

阅读 267

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