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请问老师,支付员工的劳务费,一定要取得发票么?
刘艳红老师
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提问时间:03/13 15:44
#税务师#
您好,如果是长期的申报劳务费就可以,不是长期的建议要取得发票
阅读 95
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我们申请取得实用新型专利 摊销的时候 应该是计入 研发支出-费用化支出-无形资产摊销的对不?
刘艳红老师
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提问时间:03/13 11:15
#税务师#
您好,这个是做账的时候计入这个,最后转到无形资产,摊销是 借:管理费用 贷:累计摊销
阅读 121
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我在设置高新的研发费用科目 :我这边想 月末结转:管理费用-研发费用-项目1(就是我这边按照项目名称 分 这样做研发费用辅助账是不是方便很多 直接取数汇总 )
小菲老师
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提问时间:03/13 11:13
#税务师#
同学,你好 嗯,是可以的
阅读 116
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请问老师,单位有个活动,在某中心租赁一个体育场地,但是收到的发票是体育服务*场地租赁 6%,我怎么觉得不太对。
文文老师
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提问时间:03/13 11:11
#税务师#
是的,大小类不匹配 经营租赁*场地租赁 9%
阅读 94
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老师,请问减资是什么意思?股东把股份转让出去算减资吗
文文老师
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提问时间:03/13 10:55
#税务师#
不是,如原来注册500万,现在同比例减资到300万
阅读 130
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老师好,请问劳务报酬收入10000元,个人所得税要缴多少?
宋生老师
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提问时间:03/13 10:34
#税务师#
你好,这个预缴的金额是1600元。
阅读 104
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老师好,我单位刚刚注册了新的贸易公司, 让我担任会计工作,请问老师我需要先做哪一步?流程是什么啊
张老师
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提问时间:03/13 10:32
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 新注册的贸易公司,会计工作首先要建立健全各项财务规章制度,然后依次完成确定纳税人类型、选择会计制度与软件、设立会计科目与账簿、收集整理原始凭证等工作。以下是具体的工作流程: (1)建立财务规章制度:制定公司财务核算、资金管理、费用报销等相关制度,为企业日后财务核算、会计管理等相关事项提供必要的准则和依据。 (2)核定增值税纳税人类型:根据企业的实际情况,确定是一般纳税人还是小规模纳税人。这将直接影响企业的账务处理方式、税率以及税务申报流程等。 (3)选择会计制度:根据公司的规模和业务特点,选择适用的会计制度,如《小企业会计准则》或《企业会计准则》。 (4)选择财务软件:根据公司规模和业务需求,选择一款合适的财务软件,如用友好会计、金蝶、速达等,以提高会计工作的效率和准确性。 (5)设立会计科目:根据所选的会计制度,结合贸易公司的业务特点,设立符合公司业务需要的会计科目,包括资产类、负债类、所有者权益类、成本类、损益类等。 (6)准备会计账簿:手工账需购买总账、明细账、日记账等纸质账簿;使用财务软件则需在软件中建立电子账簿,并按照会计科目设置相应的账页。 (7)收集原始凭证:收集公司开业至今的所有业务票据,包括发票、收据、合同、银行对账单、出入库单等,这些是会计核算的基础依据。 (8)整理并审核原始凭证:对收集到的原始凭证进行整理,审核其真实性、合法性、完整性和准确性,确保凭证真实有效、手续完备。 (9)编制记账凭证:根据审核无误的原始凭证,按照会计科目和借贷记账法的规则,编制记账凭证,记录经济业务的发生日期、凭证编号、摘要、会计科目、金额等信息。 (10)登记会计账簿:将记账凭证上的信息逐笔登记到相应的会计账簿中,包括总账、明细账、日记账等。其中,现金日记账和银行存款日记账由出纳人员根据收款凭证和付款凭证进行登记。 (11)编制财务报表:每月末,根据账簿记录编制资产负债表、利润表、现金流量表等财务报表,反映公司的财务状况、经营成果和现金流量情况。 (12)纳税申报:根据公司的经营情况和相关税法规定,计算应缴纳的各种税费,如增值税、企业所得税、城市维护建设税、教育费附加等,并在规定的申报期限内,通过电子税务局或其他申报方式向税务机关申报纳税。 在完成上述工作的过程中,还需注意与公司其他部门密切配合,及时了解公司的业务动态,确保财务数据的准确和完整。同时,要妥善保管会计凭证、账簿、报表等会计档案,以备税务机关检查和公司内部审计等需要。 祝您学习愉快!
阅读 167
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同楼层的有人跳楼,那相同楼层的其他房子会受影响吗,特别后面出售的时候?
卫老师
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提问时间:03/13 10:26
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 我国对凶宅的认定没有明确法律定义,根据通说,凶宅系指曾发生过凶杀、自杀等非正常原因死亡事件的房屋或场所。 所以同楼层的其他房屋,一般不认为是凶宅。至于实际中是否受影响,短时间内有可能受到影响。 祝您学习愉快!翻译搜索复制
阅读 230
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老师,个独分配利润不用缴纳企业所得税是吧!分配所得是 借:利润分配 贷:银行存款,是吗?
家权老师
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提问时间:03/13 09:32
#税务师#
是的,就是那样做,因为已经交了个税
阅读 91
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如果开的发票有很少该内容的销项发票,对应的进项勾选金额很多,能在当期都勾选进项税
宋生老师
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提问时间:03/13 08:41
#税务师#
你好,可以的,操作没问题。
阅读 100
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老师出口退进项税,在国内购买的时候不是抵了进项了吗
朴老师
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提问时间:03/13 08:34
#税务师#
你是外贸企业还是生产型 购进的产成品直接出口的吗
阅读 108
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请问E为什么是正确的呢?
宋生老师
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提问时间:03/13 08:31
#税务师#
你好,你这个问题不太好回答呀。就像你问1+1=2,为什么是对的? 因为他没有错,所以是对的呀,这个选项你你是认为哪里有错吗?
阅读 118
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村集体举办的幼儿园,村集体不参与经营但对幼儿园有管辖权,村集体对于幼儿园所用的土地是否需要缴纳土地使用税
周老师
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提问时间:03/12 21:52
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 在城市、县城、建制镇、工矿区范围内使用土地的单位和个人,为城镇土地使用税(以下简称土地使用税)的纳税人,应按规定缴纳土地使用税。 农村的土地不用缴纳土地使用税。 祝您学习愉快!
阅读 141
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这道题某企业不是卖方吗?卖方在特殊性税务处理中,针对股权支付的那部分不是不确认所得和损失吗?为什么,答案会确认非货币转让所得?确认债务重组所得
小王老师
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提问时间:03/12 20:35
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 因为在债务重组中,如果有债务豁免(如题目中提到的30万元债务豁免),企业需要确认债务重组所得。债务重组所得是指企业因债务重组而减少的债务金额,这部分需要计入企业的应税所得。 祝您学习愉快!
阅读 146
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企业发生业务,由母公司负责收款(负责监管),待业务完毕统一将结算余额打入企业账户,是否有资金监管风险和税收风险
张老师
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提问时间:03/12 19:01
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 是的,是有风险的,可能会涉及资金滞留、挪用嫌疑、反洗钱审查、关联交易认定等等的风险。 祝您学习愉快!
阅读 174
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请问如果公司上个月没发工资,可能三个月后才发1月的工资,是不是0申报呢
家权老师
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提问时间:03/12 17:43
#税务师#
是的,那个就是0申报的哈
阅读 100
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请问老师,甲单位是个出售商品、出售票的平台,有加油站在甲单位平台出售电子卡,请问甲单位确认收入的税率是多少呢?
文文老师
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提问时间:03/12 17:08
#税务师#
甲单位只是提供平台,收取手续费吧
阅读 98
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当期应纳增值税=32.24+1.04-7.79=25.49(万元)。,7.79计算公式
朴老师
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提问时间:03/12 16:42
#税务师#
7.79是可抵扣进项税额。生产材料进项13万、检测设备进项1.3万、盘盈仪器进项0.13万,仓库用于集体福利转出进项5.4万,可抵扣进项=13 + 1.3 + 0.13 - 5.4 = 7.79万。
阅读 110
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22.6是成本,为什么还要乘13%
家权老师
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提问时间:03/12 16:36
#税务师#
你要计算增值税就是按成本价*13%
阅读 97
收藏 0
请问老师,单位在抖音旗舰店,卖新鲜的肉,然后出库了6万元的肉,作为样品,做:销售费用-业务推广费6万 贷库存商品6万 要视同销售么
郭老师
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提问时间:03/12 16:31
#税务师#
对的,是的,需要视同销售。
阅读 93
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请问老师,甲单位的物品在乙库存保管,但是因为乙仓库保管人员出库时出现失误,导致物品损失2000元,乙仓库人员赔付了2000元,甲收到2000元怎么做账 。是否涉税
暖暖老师
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提问时间:03/12 16:23
#税务师#
你好这个是其他应收款不涉水的e
阅读 88
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买家300×10%=30不是进项税额吗 为什么300×(1-10%)=270是买价
郭锋老师
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提问时间:03/12 16:02
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 您可以说一下具体的题目 老师看下题干描述 为您提供针对性的解答 祝您学习愉快!
阅读 124
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B 怎么理解,不懂免税收入3条没有这个
Fenny老师
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提问时间:03/12 15:48
#税务师#
你好,企业所得税法有免税收入范围。 根据《财政部 国家税务总局关于非营利组织企业所得税免税收入问题的通知》(财税〔2009〕122号)规定:“非营利组织的下列收入为免税收入: (一)接受其他单位或者个人捐赠的收入; (二)除《中华人民共和国企业所得税法》第七条规定的财政拨款以外的其他政府补助收入,但不包括因政府购买服务取得的收入; (三)按照省级以上民政、财政部门规定收取的会费; (四)不征税收入和免税收入孳生的银行存款利息收入; (五)财政部、国家税务总局规定的其他收入。”
阅读 99
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老师下午好!我有一家个体工商户,想注销,税务局不让注销,那如果停业的话,停业多久注销才能不会查账啊?
宋生老师
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提问时间:03/12 15:47
#税务师#
你好,是什么原因不让注销?
阅读 103
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红字专票发票信息表注明的进项税额这栏是什么意思啊?
家权老师
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提问时间:03/12 15:27
#税务师#
就是你取得红字发票的进项税转出
阅读 93
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请问老师,单位购买424本印刷品,售价88元,成本65元,其中315本出售了,确认了收入和销项税,另外109本,作为业务推广费了。请问请问这部分作为业务推广费的需要视同销售么?
宋生老师
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提问时间:03/12 15:16
#税务师#
你好,是的这个也是一样要视同销售
阅读 88
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请问老师,客户在我单位的抖音直播间购买的甲公司货物,因为质量问赔偿给客户449元,订单149元(客户退款了),我平台朝甲公司要来449+149元=598元。请问老师,这个我平台怎么做账,149元还要确认收入么
宋生老师
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提问时间:03/12 14:27
#税务师#
你好,是的,如果这个149归你们所得的话,就需要
阅读 88
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老师,服务行业计提工资需结转去成本,分录怎么写
刘艳红老师
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提问时间:03/12 14:10
#税务师#
借:主营业务成本 贷:应付职工
阅读 93
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请问老师,单位支付给直播达人的个人的费用,每个人500-3000元不等,请问正好给500元的,需要发票么。作为单位的销售费用-劳务费核算的。
宋生老师
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提问时间:03/12 13:28
#税务师#
你好,是的,你如果想按正规的做就是要有发票。
阅读 88
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请问老师,甲方与乙方签订的广告代理协议,乙方提供在今日头条等提供广告、咨询服务等,请问甲方针对这个合同需要缴纳印花税么?
宋生老师
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提问时间:03/12 13:23
#税务师#
你好,这种不需要交印花税。
阅读 110
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